పెట్టుబడిపై రాబడి (నిర్వచనం, ఉదాహరణ) | ROI ని ఎలా అర్థం చేసుకోవాలి?
పెట్టుబడిపై రాబడి (ROI) - నిర్వచనం
పెట్టుబడిపై రాబడి అంటే, సంస్థ చేసిన పెట్టుబడి మొత్తానికి సంబంధించి పరిశీలనలో ఉన్న కాలంలో పెట్టుబడి నుండి కంపెనీ ఉత్పత్తి చేసే రాబడిని సూచిస్తుంది, అనగా ఇది సంస్థ యొక్క పెట్టుబడి సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తుంది.
సరళంగా చెప్పాలంటే, పెట్టుబడి పెట్టిన మూలధనానికి సంబంధించిన ఆదాయాలను కొలవడం ద్వారా ఇది సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను లెక్కిస్తుంది. మూలధనం ఖరీదైన వనరు, కాబట్టి వ్యాపారం మూలధన ఛార్జీకి తగ్గట్టుగా తగిన రాబడిని అందించగల ప్రాజెక్ట్‌లో పెట్టుబడి పెట్టాలి. రిటర్న్ ఆన్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ (ROI) నిష్పత్తి వ్యాపారంలో పనిచేసే మూలధన శాతంగా వ్యక్తీకరించబడింది. క్రింద ROI ను లెక్కించే సూత్రం క్రింద ఇవ్వబడింది.
ROI ని ఎలా అర్థం చేసుకోవాలి?
ROI ఇలా ప్రాతినిధ్యం వహిస్తుంది:
పెట్టుబడిపై రాబడి = వడ్డీ మరియు పన్నుల ముందు ఆదాయాలు (ఇబిఐటి) / క్యాపిటల్ ఎంప్లాయ్డ్
- వ్యాపారం యొక్క ROI అధికంగా ఉంటే, వ్యాపారం మెరుగ్గా ఉంటుంది. డిబెంచర్లు మరియు పన్నులపై వడ్డీని చెల్లించే ముందు వ్యాపారం సంపాదించిన లాభాలను EBIT సూచిస్తుంది, తద్వారా మినహాయింపు మొత్తం మాత్రమే, దీనికి వ్యాపారం మరియు అమ్మిన పదార్థం యొక్క వ్యయం అవసరం.
- క్యాపిటల్ ఎంప్లాయ్డ్ షేర్ క్యాపిటల్, క్యాపిటల్ ప్రీమియం, ఉచిత నిల్వలు, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు, డిబెంచర్లు, బ్యాంకు నుండి దీర్ఘకాలిక అప్పులు లేదా అసురక్షిత దీర్ఘకాలిక రుణాలు వంటి ప్రస్తుత బాధ్యతలను మినహాయించి అన్ని బాధ్యత మరియు వాటాల మూలధనాన్ని కలిగి ఉంటుంది.
- సంస్థ యొక్క EBIT వేర్వేరు సంస్థల యొక్క వేర్వేరు మూలధన నిర్మాణాల ద్వారా ప్రభావితం కాదు ఎందుకంటే డిబెంచర్ హోల్డర్ లేదా దీర్ఘకాలిక స్థిర రేటు రిసీవర్‌కు మొత్తాన్ని చెల్లించే ముందు మేము లాభాలను పరిశీలిస్తున్నాము.
ROI రకాలు
- పన్ను ROI కి ముందు
- పన్ను తరువాత ROI (మరింత ప్రాచుర్యం)
మేము పన్ను భాగాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకుంటే, అది అవుతుంది EBIT (1-పన్ను) / మూలధన ఉద్యోగి.
EBIT x (1-tax) ని టాక్స్ ఆఫ్టర్ టాక్స్ (NOPAT) అని కూడా పిలుస్తారు. ప్రజలు తమ రాబడిని పన్ను తర్వాత రూపంలో లెక్కించడానికి ఉపయోగిస్తారు కాబట్టి నికర వాస్తవిక లాభం లెక్కించబడుతుంది.
పెట్టుబడి ఉదాహరణలపై రాబడి
ఉదాహరణ # 1
31 డిసెంబర్, 18 బ్రియాన్ ఇంక్. తో ముగిసిన సంవత్సరానికి సంబంధించిన వివరాలు ఈ క్రిందివి.
ROI ఫార్ములా = 280000/2000000
ROI = 14℅
ఉదాహరణ # 2
మీరు ఈ రిటర్న్ ఆన్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ (ROI) ఎక్సెల్ మూసను ఇక్కడ డౌన్‌లోడ్ చేసుకోవచ్చు - రిటర్న్ ఆన్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ (ROI) ఎక్సెల్ మూసస్క్వాష్ ఇంక్. ఒక సమ్మేళనం మరియు 4 విభాగాలు ఉన్నాయి. ఈ సంవత్సరం ప్రారంభంలో వ్యాపారంలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం మూలధనం - million 60 మిలియన్.
అదేవిధంగా, మిగిలిన డివిజన్ కోసం పెట్టుబడి నిష్పత్తిపై రాబడిని లెక్కించవచ్చు.
పెట్టుబడి నిష్పత్తిపై రాబడి యొక్క వివరణాత్మక గణన కోసం మీరు పైన ఇచ్చిన ఎక్సెల్ టెంప్లేట్‌ను చూడవచ్చు.
రిటర్న్‌ను చూడటం ద్వారా సంస్థ విద్యా విభాగం ఎక్కువ ఆదాయాన్ని ఆర్జిస్తుందని విజ్ఞప్తి చేస్తుంది, కాని మనం లోపలికి త్రవ్వి ROI మరియు ఇతర నిష్పత్తులను తనిఖీ చేస్తే, టెలికాం మరియు ఫార్మసీ డివిజన్‌ను పలుచన చేయడం ద్వారా విద్యా విభాగం ఆనందిస్తున్నట్లుగా ఉంటుంది. వారి లాభం మరియు మొత్తం కంపెనీకి లాభాలను తగ్గించడం, తద్వారా మూలధనాన్ని ఉత్తమ పద్ధతిలో ఉపయోగించడం లేదు.
పెట్టుబడిపై రాబడి (ROI) యొక్క ప్రయోజనాలు
వ్యాపారం వివిధ వనరుల, ణం, ఈక్విటీ షేర్ల నుండి నిధులు సమకూర్చడం ద్వారా ఒక ప్రాజెక్ట్‌లో పెట్టుబడులు పెడుతుంది, కాబట్టి మూలధనాన్ని పొందే విషయంలో, వ్యాపారాలు అప్పుపై వడ్డీని మరియు మూలధనానికి వ్యతిరేకంగా డివిడెండ్‌ను తిరిగి ఇవ్వాలి. కాబట్టి వ్యాపారాలు కనీసం సకాలంలో మూలధన వాటాదారులకు చెల్లించడానికి కనీసం సంపాదించాలి.
ROI:
- లెక్కించడం సులభం మరియు కమ్యూనికేట్ చేయడం మంచిది.
- ఏదైనా పెట్టుబడి రాబడికి వర్తించవచ్చు.
- బెంచ్ మార్కింగ్ మరియు పోలిక ప్రయోజనాలలో సహాయపడుతుంది.
- ప్రపంచవ్యాప్తంగా ఆమోదించబడిన సూత్రాలు.
కొన్నిసార్లు క్యాపిటల్ ఉద్యోగం స్థానంలో, పెట్టుబడి పెట్టిన మూలధనం కూడా ఉపయోగించబడుతుంది.
పెట్టుబడి పెట్టిన మూలధనం = మూలధన ఉద్యోగం - నగదు భాగం వ్యాపారం చేత నిర్వహించబడుతుందిపెట్టుబడిపై రాబడి పరిమితులు (ROI)
ప్రతి వ్యాపారం వేర్వేరు అంశాలను మరియు ఆర్థిక పరపతిని కలిగి ఉన్నందున ROI స్వయంగా ఏ వ్యాపారం బాగా పనిచేస్తుందో నిర్ణయించడంలో సహాయపడదు, కాబట్టి రెండు ఆర్థిక నివేదికలను పోల్చినప్పుడు, సంస్థ రెండూ కొంతవరకు కొంత వ్యాపార నష్టాన్ని కలిగి ఉన్నాయని గుర్తుంచుకోవాలి. ROI యొక్క కొన్ని ప్రధాన పరిమితులు:
- నిర్వహణ ద్వారా సంపాదించడం చాలా సులభం, ఫలితంగా అధిక ఆపరేటింగ్ మార్జిన్లు మరియు అధిక NOI వస్తుంది.
- సంస్థ యొక్క మూలధన నిర్మాణం చాలా సరళమైనది, కాబట్టి వాస్తవ మూలధనాన్ని ఉపయోగించడం సమస్యాత్మకం.
- ROI డబ్బు యొక్క సమయ విలువను పరిగణించదు. కొన్నిసార్లు ఒక చిన్న పెట్టుబడి అధిక విలువను సంపాదిస్తుంది, కానీ దీనికి ఎక్కువ సమయం పడుతుంది, అప్పుడు భవిష్యత్తులో వచ్చే మొత్తానికి ప్రస్తుత విలువను లెక్కించినట్లయితే దాని అధిక విలువకు సంబంధం లేదు.
సారాంశం
అధిక ROI వ్యాపారాన్ని లాభదాయకంగా చేయదు, కాని పూర్తి చిత్రాన్ని పొందడానికి మేము ROI ని మూలధన వ్యయంతో పోల్చాలి. పెట్టుబడి నిష్పత్తులపై రాబడిని ఇతర నిష్పత్తులతో కలిపి ఉపయోగించాలి, అంతర్గత రేటు (ఐఆర్ఆర్), నికర ప్రస్తుత విలువ (ఎన్‌పివి), రాయితీ నగదు ప్రవాహ విలువ (డిఎఫ్‌సి), రిటర్న్ ఆన్ ఈక్విటీ (ఆర్‌ఓఇ), ఆస్తులపై రాబడి ( ROA).
పెట్టుబడిదారుడు చిన్న క్షితిజ సమాంతర కాలానికి పెట్టుబడి పెడితే అది పెట్టుబడిదారుడి దృక్పథంపై ఆధారపడి ఉంటుంది, అప్పుడు ROI కి దోహదం చేయడానికి సమయ విలువకు కొద్దిగా కారకం ఉంటుంది, అయితే మంచి అభిప్రాయాన్ని అందిస్తుంది, అయితే దీర్ఘకాలంలో, ఈ ప్రాజెక్టును ఎంచుకోవడం ROI యొక్క ఆధారం పెట్టుబడిదారులకు మరియు వాటాదారులకు పరిస్థితిని మరింత దిగజార్చుతుంది.
