ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ (నిర్వచనం, రకాలు) | ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఎలా పని చేస్తుంది?
ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ నిర్వచనం
ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ అంటే భూమి మరియు భవనం, వాహనాలు, యంత్రాలు, వాణిజ్య స్వీకరణలు మరియు స్వల్పకాలిక పెట్టుబడులను కలిగి ఉన్న బ్యాలెన్స్ షీట్ ఆస్తుల యొక్క తనఖా లేదా హైపోథెకేషన్ ద్వారా సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక బలం ఆధారంగా రుణం యొక్క అనారోగ్యం మరియు ఆస్తుల మొత్తాన్ని సాధారణ చెల్లింపుగా నిర్ణయించడం వడ్డీతో పాటు ఆస్తి చెల్లించని భాగం యొక్క విరామాలు.
ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ రకాలు
మీరు తెలుసుకోవలసిన 5 విభిన్న రకాలు క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి.
# 1 - ఆర్థిక లీజు
ఫైనాన్షియల్ లీజులో, అన్ని హక్కులు మరియు యాజమాన్యం యొక్క బాధ్యతలు (వ్యాపారం) అద్దెదారునికి మరియు ఏ కాలానికి అయినా బదిలీ చేయబడతాయి. ఒప్పందం యొక్క వ్యవధిలో ఆస్తి యొక్క విలువ అద్దెదారు యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో బాధ్యత లేదా ఆస్తిగా చూపబడుతుంది, అయితే అద్దెను ఖర్చుగా పరిగణిస్తారు మరియు లాభం మరియు నష్టం ఖాతాకు డెబిట్ చేస్తారు. ఒప్పందం వ్యవధిలో ఆస్తి నిర్వహణకు అద్దెదారు పూర్తిగా బాధ్యత వహిస్తాడు.
# 2 - అద్దె కొనుగోలు
హైర్ పర్చేస్‌లో, ఇక్కడ అద్దెదారు అని పిలువబడే ఒక ఫైనాన్స్ కంపెనీ అద్దెదారు (వ్యాపారం) తరపున ఆస్తిని కొనుగోలు చేస్తుంది. ఈ ఎంపికలో, చివరి చెల్లింపు జరిగే వరకు ఆస్తి అద్దెదారుడి సొంతం మరియు తుది చెల్లింపు సమయంలో, అద్దెదారుకు నామమాత్రపు రేటుతో పరికరాలను కొనుగోలు చేసే అవకాశం ఇవ్వబడుతుంది. ఒప్పందం యొక్క వ్యవధిలో ఆస్తి యొక్క విలువ అద్దెదారు యొక్క బ్యాలెన్స్ షీట్లో బాధ్యత లేదా ఆస్తిగా చూపబడుతుంది, అయితే అద్దెను ఖర్చుగా పరిగణిస్తారు మరియు లాభం మరియు నష్టం ఖాతాకు డెబిట్ చేస్తారు.
# 3 - ఆపరేటింగ్ లీజు
ఈ లీజు కింద, ఆస్తి స్వల్ప కాలానికి తీసుకోబడుతుంది మరియు మొత్తం పని జీవితానికి కాదు. ఇక్కడ, అద్దెదారు ఒప్పందం చివరిలో ఆస్తిని తిరిగి తీసుకుంటాడు మరియు కొన్ని సందర్భాల్లో నిర్వహణ బాధ్యత అద్దెదారుడితో ఉంటుంది లేదా లేకపోతే, అద్దెదారు బాధ్యత వహిస్తాడు. ఆస్తి నామినేటెడ్ కాలానికి బ్యాలెన్స్ షీట్లో చూపబడదు మరియు లాభం మరియు నష్ట ఖాతాలో చెల్లింపు వసూలు చేయబడుతుంది.
# 4 - సామగ్రి లీజు
పరికరాల లీజు కింద, ఆస్తి ఒప్పందం అంటే అద్దెదారు, సాధారణ అద్దెలు చెల్లించాల్సిన ఒప్పంద కాలానికి ఆస్తిని ఉపయోగించడానికి అద్దెదారుని అనుమతిస్తాడు. ఇక్కడ, పరికరాల యాజమాన్యం అద్దెదారుడితోనే ఉంటుంది మరియు అప్పుడు ఒప్పందం యొక్క ఏదైనా నిబంధనలకు విరుద్ధంగా ఉంటే, అద్దెదారుకు లీజు ఒప్పందాన్ని రద్దు చేసే హక్కు ఉంటుంది.
# 5 - ఆస్తి రీఫైనాన్స్
ఆస్తి రీఫైనాన్సింగ్ కింద, వాహనాలు, భవనాలు మొదలైన ఆస్తులను రుణం పొందటానికి ఉపయోగిస్తారు. రుణాల చెల్లింపులు చేయకపోతే, రుణదాత ఇచ్చిన మొత్తాన్ని కప్పిపుచ్చడానికి రుణానికి వ్యతిరేకంగా పొందిన ఆస్తిని తీసుకుంటాడు. రుణం తీసుకున్న మొత్తం ఆస్తి విలువపై ఆధారపడి ఉంటుంది. కొన్నిసార్లు, ఆస్తి ఏకీకృత రుణాలను రుణ ఏకీకరణకు ఉపయోగిస్తారు.
ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఉదాహరణ
వ్యవసాయ వ్యాపారాన్ని నిర్వహిస్తున్న X ltd అనే మార్కెట్ మార్కెట్లో ఉంది. సంస్థ ఉత్పత్తి చేసే వ్యవసాయ ఉత్పత్తి వాడకం పెరగడం వల్ల, మార్కెట్లో అదే పెరుగుదలకు డిమాండ్, అవి పూర్తిగా తీర్చలేకపోయాయి. కాబట్టి, ఉత్పత్తి సామర్థ్యాన్ని పెంచడానికి కొత్త ట్రాక్టర్లు మరియు వ్యవసాయ యంత్రాల యొక్క కొన్ని భాగాలను కలిగి ఉన్న దాని ఆస్తులను పెంచాలని యాజమాన్యం నిర్ణయించింది.
వ్యాపారం మధ్య తరహా వ్యాపారం కాబట్టి, వారు ఇప్పటికే ఉన్న నిధులతో కొత్త యంత్రాలను కొనుగోలు చేసే ఖర్చును భరించలేరు. ఫైనాన్సింగ్ కోసం అనేక ఎంపికలను అన్వేషించిన తరువాత, వారు ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఎంపిక కోసం వెళ్లాలని నిర్ణయించుకున్నారు, ఆ సందర్భంలో వారు అదనపు భద్రతను అందించాల్సిన అవసరం లేదు, ఎందుకంటే ఫైనాన్సింగ్ చేసిన ఆస్తి కూడా ఫైనాన్సింగ్‌కు అవసరమైన అనుషంగికంగా పనిచేస్తుంది. అలాగే, ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో వడ్డీ రేటు వారికి అందుబాటులో ఉన్న వాణిజ్య రుణాలపై వడ్డీ రేటు కంటే మెరుగ్గా ఉంటుంది.
కాబట్టి, ఈ సందర్భంలో, వ్యాపారం మరియు ఆస్తి ఫైనాన్స్ ప్రొవైడర్ పరస్పరం నిర్ణయించి, ఆస్తి ఫైనాన్స్ ప్రొవైడర్ వ్యాపారానికి అవసరమైన పరికరాలను కొనుగోలు చేస్తారని మరియు కంపెనీ వారి నుండి ఆస్తులను రాబోయే 48 నెలల్లో లీజుకు తీసుకుంటుందని, $ 5000 తిరిగి చెల్లిస్తుందని అంగీకరించింది. , కొనుగోలు ఖర్చులలో 000 మరియు సంవత్సరానికి 8.5% వడ్డీ రేటు వద్ద వడ్డీ రేటు.
నిబంధనలు మరియు షరతులను నిర్ణయించిన తరువాత, ఆస్తి ఫైనాన్స్ ప్రొవైడర్ ఆస్తులను కొనుగోలు చేసి, దానిని వ్యాపారానికి పంపిణీ చేశాడు. తరువాతి 48 నెలల్లో వ్యాపారం ఆస్తుల కోసం క్రమం తప్పకుండా చెల్లింపులు చేసింది. ఒప్పందం ముగిసిన తరువాత, ఆస్తి ఫైనాన్స్ ప్రొవైడర్ నామమాత్రపు విలువతో లీజులో ఉన్న ఆస్తులను కొనుగోలు చేయడానికి కంపెనీకి ఇచ్చింది. ఈ విధంగా ఆస్తి ఫైనాన్స్‌కు ఇది ఉదాహరణ.
ప్రయోజనాలు
- సాంప్రదాయ బ్యాంకు రుణాలతో పోల్చినప్పుడు ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఉపయోగించి రుణం పొందడం సులభం.
- ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో చాలా ఒప్పందాలు స్థిర వడ్డీ రేటును కలిగి ఉంటాయి, ఇది డబ్బు తీసుకునే వ్యక్తికి ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది.
- ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో, చెల్లింపు స్థిరంగా ఉంటుంది, ఇది కంపెనీలకు వారి బడ్జెట్లు మరియు నగదు ప్రవాహాలను తయారు చేయడం మరియు నిర్వహించడం సులభం చేస్తుంది.
- ఒకవేళ వ్యక్తి ఆ మొత్తాన్ని తిరిగి చెల్లించడంలో విఫలమైతే అది ఆస్తుల నష్టానికి మాత్రమే దారితీస్తుంది మరియు మరేమీ లేదు.
ప్రతికూలతలు
- ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో, కంపెనీలు రుణం తీసుకోవటానికి వ్యాపారాన్ని నడపడానికి అవసరమైన ముఖ్యమైన ఆస్తులను కూడా ఉంచుతాయి, ఇది వారి వ్యాపారాన్ని నడపడానికి అవసరమైన ముఖ్యమైన ఆస్తులను కోల్పోయే ప్రమాదం ఉంది.
- ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో రుణం పొందిన ఆస్తుల విలువ మారవచ్చు. భద్రత తక్కువ మొత్తంలో విలువైనదిగా ఉంచబడిన ఆస్తి.
- ఆస్తులను ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్‌లో భద్రతగా ఉంచినందున, ఏదైనా వ్యాపారం ద్వారా దీర్ఘకాలిక నిధులను పొందే ఉద్దేశ్యంతో ఈ పద్ధతి అంత ప్రభావవంతంగా ఉండదు.
ముఖ్యమైన పాయింట్లు
- ఈ ఫైనాన్సింగ్ రకం సంస్థ తన బ్యాలెన్స్ షీట్ ఆస్తులను తాకట్టు పెట్టడం ద్వారా రుణం పొందడంలో సహాయపడుతుంది.
- కొన్ని కంపెనీలు సాంప్రదాయ ఫైనాన్సింగ్‌కు బదులుగా ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఎంపికను ఉపయోగించి ఆస్తులకు ఫైనాన్స్ చేయడానికి ఇష్టపడతాయి ఎందుకంటే ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఎంపిక విషయంలో ఫైనాన్సింగ్ ఆస్తులపై ఆధారపడి ఉంటుంది మరియు క్రెడిట్‌వర్తిత్వం మరియు బ్యాంకుల మరియు ఇతర ఆర్థిక సంస్థల యొక్క అవగాహనపై కాదు సంస్థ యొక్క భవిష్యత్తు వ్యాపార అవకాశాలు.
ముగింపు
తరచుగా దీనిని చాలా కంపెనీలు ఉద్యోగులకు, సరఫరాదారులకు చెల్లించడం లేదా దాని వృద్ధికి ఆర్థిక సహాయం చేయడం వంటి స్వల్పకాలిక నిధుల పరిష్కారంగా ఉపయోగిస్తాయి. సాంప్రదాయ బ్యాంకు రుణాలతో పోల్చినప్పుడు ఆస్తి ఫైనాన్సింగ్ ఉపయోగించి రుణం పొందడం చాలా సులభం మరియు మరింత సరళమైన మార్గంలో ఉంటుంది. స్టార్టప్‌లు మరియు పెరుగుతున్న ఇతర వ్యాపారం కోసం, ఇది ప్రత్యేక ప్రాముఖ్యత కలిగి ఉంది, ఎందుకంటే ఇది వారి పని మూలధనాన్ని పెంచడానికి సులభమైన మార్గాన్ని అందిస్తుంది. ఆస్తి ఫైనాన్స్ చాలా విధాలుగా చాలా వ్యాపారాలకు సహాయపడుతుంది కాని దానిని ఉపయోగించే ముందు, ఈ ఫైనాన్సింగ్ ఎంపిక సరైనదని మరియు దాని వ్యాపార నమూనాకు బాగా సరిపోతుందని కంపెనీ నిర్ధారించుకోవాలి.
