ఆర్థిక ఇబ్బందులు (అర్థం, కారణాలు) | దాని ఖర్చును ఎలా లెక్కించాలి?
ఆర్థిక బాధ అంటే ఏమిటి?
ఫైనాన్షియల్ డిస్ట్రెస్ అనేది ఒక సంస్థ లేదా ఏ వ్యక్తి అయినా తగినంత ఆదాయం ఫలితంగా దాని ఆర్థిక బాధ్యతలను గౌరవించే సామర్థ్యం లేని పరిస్థితి. ఇది సాధారణంగా అధిక స్థిర ఖర్చులు, పాత సాంకేతిక పరిజ్ఞానం, అధిక debt ణం, సరికాని ప్రణాళిక మరియు బడ్జెట్, సరికాని నిర్వహణ మరియు చివరికి దివాలా లేదా దివాలాకు దారితీస్తుంది.
ఈ దశ తరువాత, సంస్థ దివాలా తీస్తుంది. ఈ దశకు చేరుకున్న తర్వాత ఒక సంస్థ మనుగడ సాగించే అవకాశాలు చాలా తక్కువ. రుణ వాయిదాలు, వడ్డీ, సరఫరాదారులకు చెల్లింపు, దాని ఉద్యోగులకు జీతం కూడా తిరిగి చెల్లించలేనందున సంస్థ చాలా తక్కువ ద్రవ్యతను కలిగి ఉంది. సంస్థ మనుగడ సాగించాలంటే, దాని ఖర్చులను తగ్గించడం, దాని బాధ్యతలను పునర్నిర్మించడం మరియు వ్యాపార వ్యూహాలను సవరించడం అవసరం.
ఉదాహరణలతో కారణాలు
ఇది వ్యాపారాన్ని నడుపుతున్న సమయంలో జరిగే విషయం, ఇది ఈ పరిస్థితికి దారితీసింది. ఈ పరిస్థితికి కారణాలు క్రింద ఉన్నాయి-
# 1 - సాంకేతిక మార్పులు
ఏదైనా సంస్థ సాంకేతిక మార్పులకు అనుగుణంగా ఉండలేకపోతే మరియు దానిని అప్‌గ్రేడ్ చేయలేకపోతే, అది మార్కెట్ నుండి విసిరివేయబడుతుంది. దాని మార్కెట్ వాటా బాగా తగ్గుతుంది మరియు చివరికి స్థిరమైన స్థిర వ్యయాలతో పాటు ఆదాయం తగ్గుతుంది. క్రమంగా ఇది ఆర్థిక ఇబ్బందులకు దారి తీస్తుంది.
ఉదాహరణకు, 2012 లో నోకియా కొత్త సాంకేతిక పరిజ్ఞానాన్ని అవలంబించలేకపోయింది మరియు అలాంటి బాధను ఎదుర్కోవలసి వచ్చింది.
# 2 - సరికాని నిర్వహణ
సరికాని నిర్వహణ అసమర్థమైన నిర్ణయం తీసుకోవటానికి దారితీస్తుంది మరియు చివరికి ఆదాయం తగ్గుతుంది.
ఉదాహరణకు, లెమాన్ బ్రదర్స్ అమెరికాలో నాల్గవ అతిపెద్ద పెట్టుబడి బ్యాంకు, కానీ సెప్టెంబర్ 2008 లో, సంస్థ దివాలా కోసం దాఖలు చేసింది. 639 బిలియన్ డాలర్ల ఆస్తులు మరియు 619 బిలియన్ డాలర్ల రుణంతో, దివాలా చరిత్రలో అతిపెద్దది. CFO యొక్క కొన్ని అనుచిత నిర్ణయాల కారణంగా, సంస్థ దివాలా దాఖలు చేయవలసి వచ్చింది.
# 3 - కంపెనీలో మోసం
మోసం యొక్క ఏదైనా ప్రణాళిక వాటాదారుల సంపదను గరిష్టీకరించడానికి సంస్థ యొక్క లక్ష్యాన్ని మోసం తయారీదారు యొక్క ఉద్దేశ్యానికి మళ్లించడానికి దారితీయవచ్చు. అన్ని ముఖ్య వనరులు సంస్థ యొక్క ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించబడవు మరియు ఆర్థిక ఇబ్బందులకు దారితీస్తాయి.
ఉదా., 2009 లో సత్యం కంప్యూటర్లలో మోసం. కల్పిత ఖర్చులు బుక్ చేయబడ్డాయి; లాభాలు తప్పుడువి. ఇది సంస్థ మొత్తం షట్డౌన్కు దారితీసింది.
# 4 - సరికాని పెట్టుబడి ప్రణాళికలు
పెట్టుబడుల నుండి తగిన నగదు ప్రవాహాన్ని మరియు స్థిర ఆదాయాన్ని నిర్వహించడం చాలా అవసరం. బడ్జెట్ సరిగ్గా చేయకపోతే, నగదు క్రంచ్ లేదా నిష్క్రియ నిధులు ఉంటాయి. ఇది కొన్నిసార్లు సంస్థ అవసరానికి మించి అప్పు తీసుకొని చివరికి బాధకు దారితీస్తుంది.
ఆర్థిక ఇబ్బందుల వ్యయాన్ని ఎలా లెక్కించాలి?
సంస్థ బాధలో ఉన్నప్పుడు, దాని ఆస్తులకు ఎక్కువ ఖర్చు ఉండదు మరియు దాని అప్పులు ఖరీదైనవి అవుతాయి. అదే పరిశ్రమలోని ఇతర కంపెనీలకు వసూలు చేసే దానికంటే బ్యాంకు సంస్థకు వసూలు చేసే వడ్డీ రేటు (AAA రేటెడ్ కంపెనీ యొక్క రుణ వ్యయం).
- Debt ణం యొక్క బరువు సగటు వ్యయాన్ని లెక్కించండి. ఉదాహరణ 10.5%
- AAA- రేటెడ్ కంపెనీ యొక్క of ణం యొక్క ఖర్చును తీసుకోండి. ఉదాహరణ 7%
- సంస్థ యొక్క అప్పు 100 మిలియన్ అయితే
ఆర్థిక ఇబ్బందుల వ్యయం = దశ 1 లో రేట్ల వ్యత్యాసం * సంస్థ యొక్క మొత్తం అప్పు
= (10.5 - 7)% * 100 మిలియన్ = 3.5 మిలియన్
ఆర్థిక ఇబ్బందుల కాలం
సాంకేతికంగా, "ఒక సంస్థ యొక్క వాటాల మార్కెట్ ధర పడిపోయేటప్పుడు లేదా దాని ఆస్తుల విలువ సాధారణంగా నగదు క్రంచ్ మరియు సరికాని అంచనాలకు కారణం అవుతుంది." దీనికి ఉదాహరణ 2007-2008లో యుఎస్ మాంద్యం.
ఈ కాలంలో, సంస్థ నగదు ప్రవాహంలో తీవ్రమైన సమస్యలను ఎదుర్కొంటుంది, ఇది దాని ఉత్పత్తులు మరియు సేవల నాణ్యతను ప్రభావితం చేస్తుంది మరియు తగ్గిస్తుంది. ఇది ఇప్పటికే ఉన్న కస్టమర్లను వారి పోటీదారుల నుండి కొనుగోలు చేయడానికి వీలు కల్పిస్తుంది. ఇది ఆదాయాన్ని తగ్గిస్తుంది మరియు పరిస్థితి మరింత దిగజారిపోతుంది. సరఫరాదారులు క్రెడిట్ వ్యవధిని తగ్గిస్తారు మరియు ఒప్పంద నిబంధనలు కఠినంగా ఉంటాయి. అంతిమంగా ఉద్యోగులకు జీతం చెల్లించడంలో సమస్య ఉంటుంది, మరియు తొలగింపులు సంస్థ చేత చేయబడతాయి. ఈ పరిస్థితులన్నీ సంభవించే కాలాన్ని ఆర్థిక ఇబ్బందుల కాలం అంటారు.
కంపెనీ ఆర్థిక ఇబ్బందులకు కారణమయ్యే అంశాలు
బాధ కలిగించే కారకాలు అంతర్గత మరియు బాహ్య - 2 వర్గాలుగా విభజించబడ్డాయి.
అంతర్గత కారకాలు-
- సరికాని మరియు పనికిరాని డిమాండ్ సూచన
- పేలవమైన నగదు నిర్వహణ
- ఉద్యోగుల లేఅవుర్ యొక్క అధిక రేటు
- తగని ఉత్పత్తి మిశ్రమం
- పని మూలధన అవసరం యొక్క సరికాని అంచనా
- ఆస్తుల దుర్వినియోగం
బాహ్య కారకాలు-
- సరఫరాదారులతో బలహీనమైన ఒప్పందాలు
- ముడి పదార్థాల కోసం ఒకే సరఫరాదారుపై ఆధారపడటం
- రా మెటీరియల్ ధరను అనూహ్యంగా పెంచండి
- అదనపు దిగుమతి సుంకం, కఠినమైన వాణిజ్య పద్ధతులు మొదలైన వాటి పరంగా ప్రభుత్వ విధానంలో మార్పు.
పరిష్కారాలు
సంస్థ బాధపడే స్థితికి చేరుకున్న తర్వాత, పునరుద్ధరించడం చాలా కష్టం. అధిక సంభావ్యత దివాలా దాఖలు చేసే సంస్థలను కలిగి ఉంటుంది. నిర్వహణ సంకేతాలను గమనించి, తదనుగుణంగా నివారణ చర్యలు తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. ఏదేమైనా, ఒక సంస్థ ఆర్థిక ఇబ్బందుల కాలానికి వస్తే ఏదైనా మార్గం ఉంటే, దాని పరిష్కారాలు క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి-
# 1 - ఆర్థికేతర పునర్నిర్మాణం
విశ్లేషణలో ఉంటే, అనుచితమైన వ్యాపార ప్రణాళికల నిర్వహణ సరిగా లేనందున కంపెనీ దుర్భర స్థితికి వెళ్లినట్లు కనుగొనబడింది, అప్పుడు వ్యాపారం యొక్క పునర్నిర్మాణ బోర్డు ముఖ్య సిబ్బందిని మార్చడం జరుగుతుంది. నిపుణుడికి శక్తి ఇవ్వబడుతుంది మరియు అన్ని వ్యాపార ప్రణాళికలు సవరించబడతాయి. చివరికి, సంస్థ శాశ్వత షట్డౌన్ లేకుండా స్థిరమైన స్థితిలో నుండి బయటపడవచ్చు.
# 2 - ఆర్థిక పునర్నిర్మాణం
తగినంత నగదు ప్రవాహం లేదా రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించలేకపోవడం వల్ల కంపెనీ దుర్భర స్థితిలో ఉంటే, వాటికి పరిష్కారాలు అనుసరిస్తాయి.
# 1 - ప్రైవేట్ వ్యాయామం
ఈ పరిష్కారంలో, సంస్థ అంతర్గతంగా నిర్ణయిస్తుంది మరియు పునర్నిర్మాణం చేయడానికి ప్రణాళికలు వేస్తుంది. కొన్ని పరిష్కారాలు
- వడ్డీ రేట్లను తగ్గించడానికి లేదా ఛార్జీలను మాఫీ చేయడానికి రుణగ్రహీతలతో చర్చలు జరపండి.
- అధిక క్రెడిట్ వ్యవధిని పొందండి
- వ్యాపార వ్యూహాలను మెరుగుపరచండి
- అమ్మకాలను పెంచడానికి తగిన మార్కెటింగ్ మరియు అమ్మకాల వ్యూహం
- ఖర్చు తగ్గించే ప్రణాళికలు
# 2 - ఫైల్ లీగల్ దివాలా
- పునర్వ్యవస్థీకరించండి మరియు ఉద్భవించండి: ఒక సంస్థ దివాలా దాఖలు చేసిన తర్వాత, తగిన దర్యాప్తు తరువాత, చెల్లించవలసిన పాక్షిక మొత్తాన్ని మాఫీ చేయమని ప్రభుత్వం రుణగ్రహీతలను అడుగుతుంది. పునర్వ్యవస్థీకరణకు అవసరమైన చర్యలను అనుసరించమని కంపెనీని అడుగుతుంది. అన్నింటికీ, పునర్నిర్మాణం ఎలా అనే దానిపై ప్రభుత్వం వద్ద అధికారం ఉంది.
- మరొక సంస్థతో విలీనం చేయండి: కొన్ని సందర్భాల్లో, నష్టాలను గ్రహించడానికి మరియు సంస్థను పునర్నిర్మించడానికి తగినంత వనరులను కలిగి ఉన్న అదే లేదా మరొక పరిశ్రమలో మరొక లాభదాయక సంస్థతో విలీనం చేయాలని ప్రభుత్వం ఆదేశించింది.
- ద్రవపదార్థం: ఒక సంస్థను పునరుద్ధరించడానికి అవకాశం ఉంటే, దానిని ద్రవపదార్థం చేయాలని ఆదేశించబడుతుంది.
ముగింపు
పని మూలధనం యొక్క సరికాని ప్రణాళిక, ఉన్నత స్థాయిలో దుర్వినియోగం, మోసం, ప్రభుత్వ విధానాలలో మార్పు కారణంగా కంపెనీ ఉద్యోగులకు జీతం, రుణ వాయిదాలు, ముడిసరుకుకు చెల్లించడం వంటి స్థిర ఖర్చులను చెల్లించలేని పరిస్థితి ఇది. , మొదలైనవి. ఒక సంస్థ ప్రారంభ దశలో సంకేతాలను గుర్తించడం మరియు ఆర్థిక ఇబ్బందుల కాలానికి వెళ్ళకుండా అవసరమైన నివారణ చర్యలు తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. లేకపోతే, దాని కోసం పరిష్కారాలను కనుగొనడం చాలా కష్టం అవుతుంది.
