photosdematures.com

EBITDA మరియు నికర ఆదాయాల మధ్య ఉన్న ముఖ్యమైన వ్యత్యాసం ఏమిటంటే, వడ్డీ వ్యయం, పన్ను వ్యయం, తరుగుదల వ్యయం మరియు రుణ విమోచన ఖర్చులను పరిగణనలోకి తీసుకోకుండా ఈ కాలంలో సంపాదించిన వ్యాపారం యొక్క ఆదాయాలను EBITDA సూచిస్తుంది, అయితే, నికర ఆదాయం వ్యాపారం యొక్క ఆదాయాలను సూచిస్తుంది సంస్థ చేసిన అన్ని ఖర్చులను పరిగణనలోకి తీసుకున్న తరువాత ఈ కాలంలో సంపాదించారు.

EBITDA మరియు నికర ఆదాయాల మధ్య వ్యత్యాసం

వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల, మరియు రుణ విమోచన (EBITDA) ముందు ఆదాయాలు అనేది కంపెనీలు మరియు పరిశ్రమల లాభదాయకతను కనుగొనడానికి తరచుగా ఉపయోగించే పద్ధతి. ఇది కొన్ని అదనపు నాన్-ఆపరేటింగ్ ఆదాయ చేర్పులతో నికర ఆదాయానికి చాలా పోలి ఉంటుంది. EBITDA అనేది వివిధ సంస్థలకు తులనాత్మక విశ్లేషణ నిర్వహించడానికి ఉపయోగించే సూచిక.

వివిధ పరిమాణాలు, నిర్మాణాలు, పన్నులు మరియు తరుగుదల ఉన్న సంస్థలను అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే ప్రధాన ఆర్థిక సాధనాల్లో ఇది ఒకటి.

• EBITDA = EBIT + తరుగుదల + రుణ విమోచన లేదా
• EBITDA = నికర లాభం + పన్నులు + వడ్డీ + తరుగుదల + రుణ విమోచన

ఒక్కమాటలో చెప్పాలంటే, తరుగుదల అనేది కాలక్రమేణా స్పష్టమైన ఆస్తుల విలువను తగ్గించడం, దీనివల్ల స్పష్టమైన ఆస్తులను ధరించడం మరియు కన్నీరు పెట్టడం జరుగుతుంది.

రుణ విమోచన అనేది ఒక సంస్థ యొక్క అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తుల విలువను పెంచడానికి ఉపయోగించే ఆర్థిక సాంకేతికత.

నికర ఆదాయం తరచుగా సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆదాయాలు లేదా లాభాలను తెలుసుకోవడానికి ఉపయోగించబడుతుంది. సంస్థ యొక్క ఆదాయం కోసం వ్యాపారం చేసే ఖర్చును తీసివేయడం ద్వారా దీనిని లెక్కించవచ్చు.

• నికర ఆదాయం = రాబడి - వ్యాపారం చేసే ఖర్చు

వ్యాపారం చేసే ఖర్చులో అన్ని పన్నులు, కంపెనీ చెల్లించాల్సిన వడ్డీ, ఆస్తుల తరుగుదల మరియు ఇతర ఖర్చులు ఉంటాయి. కాబట్టి, నికర ఆదాయం అన్ని తగ్గింపులు మరియు పన్నులను పరిగణనలోకి తీసుకున్న తరువాత కంపెనీ ఆదాయం.

EBITDA నికర ఆదాయంతో కొంతవరకు సమానంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే వాటి విలువలు రెండూ మార్పుకు లోబడి ఉంటాయి, ఎందుకంటే వాటి గణనలో పాల్గొన్న కొన్ని అంశాలు కంపెనీల తారుమారుకి లోనవుతాయి.

EBITDA vs నికర ఆదాయ ఇన్ఫోగ్రాఫిక్స్

EBITDA మరియు నికర ఆదాయాల మధ్య ముఖ్యమైన తేడాలు

వాటి మధ్య కీలక తేడాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.

• తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన వాడకం ముఖ్యమైన తేడాలలో ఒకటి. EBITDA అనేది ఖర్చులు, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణమాఫీ చెల్లించే ముందు సంస్థ యొక్క లాభాలను లెక్కించే సూచిక. మరోవైపు, నికర ఆదాయం ఖర్చులు, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన చెల్లించిన తరువాత సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆదాయాలను లెక్కించే సూచిక.
• ఒక సంస్థ యొక్క మొత్తం సంపాదన సామర్థ్యాన్ని తెలుసుకోవడానికి సూచికగా EBITDA ఉపయోగించబడుతుంది. మరోవైపు, సంస్థ యొక్క ప్రతి షేరుకు వచ్చే ఆదాయాన్ని తెలుసుకోవడానికి నికర ఆదాయం ఉపయోగించబడుతుంది.
• EBITDA కు తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనను EBIT కి జోడించడం ద్వారా లేదా నికర లాభానికి ఆసక్తులు, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనాలను జోడించడం ద్వారా కొలవవచ్చు. నికర ఆదాయం, మరోవైపు, వ్యాపారం చేసే మొత్తం ఖర్చు నుండి ఆదాయాన్ని తీసివేయడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది.
• EBITDA తో ప్రాథమికంగా స్టార్టప్ కంపెనీలు అవి ఎలా పని చేస్తున్నాయో చూడటానికి ఉపయోగిస్తారు. మరోవైపు, నికర ఆదాయం ఒక సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యాన్ని అర్థం చేసుకోవడానికి అన్ని పరిస్థితులలోనూ విస్తృతంగా ఉపయోగించబడుతుంది.
• సంస్థ యొక్క సంపాదన సామర్థ్యాన్ని తెలుసుకోవడానికి EBITDA ఉపయోగించబడుతుంది. అందుకే పెట్టుబడిదారులు కొత్త కంపెనీని చూసినప్పుడు, వారు EBITDA ను లెక్కిస్తారు. తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనలు లేనందున EBITDA కూడా ఉపయోగించడం చాలా సులభం. మరోవైపు, కంపెనీ ఏదైనా వాటాలను జారీ చేసి ఉంటే ప్రతి షేరుకు వచ్చే ఆదాయాన్ని తెలుసుకోవడానికి నికర ఆదాయం ఉపయోగించబడుతుంది. నికర ఆదాయాన్ని బకాయి షేర్ల సంఖ్యతో విభజించడం ద్వారా, మేము ఇపిఎస్ పొందవచ్చు.

తులనాత్మక పట్టిక

ముగింపు

మేము ఈ నిబంధనలను చూసినప్పుడు, అవి రెండూ కంపెనీలచే సర్దుబాటు చేయగల సూచికలు. అయితే, పెట్టుబడిదారులు వాణిజ్య నిర్ణయాలు తీసుకోవటానికి ఈ రెండు సూచికలను పరిశీలిస్తారు, తద్వారా వారు సంస్థ యొక్క పెద్ద చిత్రం గురించి ఒక ఆలోచనను పొందవచ్చు.

ఆదాయ ప్రకటనను ఉపయోగించడం ద్వారా ఈ రెండింటిని లెక్కిస్తారు కాబట్టి, పెట్టుబడిదారులు ఇతర నిష్పత్తులను కూడా ఉపయోగించాలి, ఒక సంస్థ ఎలా పనిచేస్తుందో తనిఖీ చేయండి. ఒకటి లేదా రెండు సూచికలు తగినంత సమాచారాన్ని అందించగలవు, కానీ దాని ఆధారంగా కంపెనీలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి నిర్ణయం తీసుకోవడం వివేకం కాదు. అందుకే పెట్టుబడిదారులు ROIC, ROE, నికర లాభం మార్జిన్, స్థూల లాభం మార్జిన్ మొదలైనవాటిని ఉపయోగించాలి.

దానితో పాటు వారు బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు నగదు ప్రవాహ ప్రకటన వంటి ఇతర ఆర్థిక నివేదికలను కూడా చూడాలి.