ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ (అర్థం, ఉదాహరణలు) | ఉపయోగాలు & ఉత్తమ పద్ధతులు
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ అంటే ఏమిటి?
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ అనేది సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ప్రాతినిధ్య నమూనా, ఇది భవిష్యత్తులో సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరును సూచిస్తుంది, ఇది ఆర్థిక పరిస్థితిని సూచించే మోడళ్లను ఉపయోగించడం ద్వారా కింది కారకాలు / షరతులు మరియు భవిష్యత్ యొక్క ప్రమాదాలు మరియు భవిష్యత్ అంచనాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం ద్వారా భవిష్యత్తులో ముఖ్యమైన నిర్ణయాలు తీసుకోవటానికి సంబంధించినది మూలధనాన్ని పెంచడం లేదా వ్యాపారాన్ని విలువైనదిగా మరియు వాటి ప్రభావాన్ని వివరించడం వంటివి.
సంక్షిప్త వివరణ
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ మొదటి నుండి ఒక నమూనాను నిర్మిస్తోంది లేదా కొత్తగా అందుబాటులో ఉన్న డేటాను అమలు చేయడం ద్వారా ఇప్పటికే ఉన్న మోడల్‌ను నిర్వహించడానికి పని చేస్తుంది. మీరు గమనించినట్లుగా పైన పేర్కొన్న అన్ని ఆర్థిక పరిస్థితులు సంక్లిష్టమైన మరియు అస్థిర స్వభావం కలిగి ఉంటాయి. సంక్లిష్ట దృష్టాంతంలోని అన్ని భాగాలపై లోతైన అవగాహన పొందడానికి ఇది వినియోగదారుకు సహాయపడుతుంది.
ఇన్వెస్ట్మెంట్ బ్యాంకింగ్లో, రాబోయే సంవత్సరాల్లో సంస్థ లేదా ఒక నిర్దిష్ట ప్రాజెక్ట్ ఎలా పని చేస్తుందని అంచనా వేయడం ద్వారా సంస్థ యొక్క భవిష్యత్ ఆర్థిక పనితీరును అంచనా వేయడానికి ఇది ఉపయోగించబడుతుంది, ఉదాహరణకు ఒక ప్రాజెక్ట్ ఎంత నగదు ప్రవాహాన్ని ఉత్పత్తి చేస్తుందని భావిస్తున్నారు దాని ప్రారంభానికి 5 సంవత్సరాలు.
మొత్తం నిర్మాణాన్ని ప్రభావితం చేయకుండా మరియు భారీ అపరాధాలను నివారించకుండా మోడల్ యొక్క వ్యక్తిగత భాగాలపై పనిచేయడం సులభం. ఇన్‌పుట్‌లు అస్థిర స్వభావం కలిగి ఉన్నప్పుడు మరియు కొత్తగా లభించే డేటాతో మార్పుకు లోనైనప్పుడు ఇది ఉపయోగపడుతుంది. కాబట్టి ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్‌లో పనిచేసేటప్పుడు నిర్మాణంతో ఒక నిర్దిష్ట వశ్యత ఉంటుంది, అవి ఖచ్చితమైనవి.
ఇది సంక్లిష్టంగా అనిపించినప్పటికీ, స్థిరమైన అభ్యాసం మరియు తగిన జ్ఞానం ద్వారా నేర్చుకోవచ్చు.
ఫైనాన్షియల్ మోడల్ దేనికి ఉపయోగించబడుతుంది?
ఇది వివిధ పరిస్థితులకు చేయవచ్చు; ఉదా. సంస్థ యొక్క మూల్యాంకనం, ఆస్తి యొక్క మూల్యాంకనం, ధర వ్యూహాలు, పునర్నిర్మాణ పరిస్థితులు (విలీనం & సముపార్జన) మొదలైనవి.
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ సాధారణంగా ఉపయోగించే ప్రాంతాలు క్రింద ఉన్నాయి -
ఫైనాన్షియల్ మోడళ్లను ఎవరు నిర్మిస్తారు?
- పెట్టుబడి బ్యాంకర్లు
- ఈక్విటీ పరిశోధన విశ్లేషకులు
- క్రెడిట్ విశ్లేషకులు
- ప్రమాద విశ్లేషకులు
- డేటా విశ్లేషకులు
- పోర్ట్‌ఫోలియో నిర్వాహకులు
- పెట్టుబడిదారులు
- నిర్వహణ / వ్యవస్థాపకులు
సహేతుకమైన భవిష్య సూచనలు, మార్కెట్లు / ఉత్పత్తుల ధరలు, ఆస్తి లేదా సంస్థ వాల్యుయేషన్ (డిస్కౌంట్ క్యాష్ ఫ్లో అనాలిసిస్, రిలేటివ్ వాల్యుయేషన్), కంపెనీల షేర్ ధర, సినర్జీలు, కంపెనీలపై విలీనం / సముపార్జన ప్రభావాలు, ఎల్‌బిఓ, కార్పొరేట్ ఫైనాన్స్ మోడళ్లను నిర్ణయించడానికి ప్రధానంగా మోడలింగ్ ఉపయోగించబడుతుంది. , ఎంపిక ధర, మొదలైనవి.
మీరు ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ ఎలా నేర్చుకోవచ్చు?
- ఎక్సెల్ (బేసిక్) లో ఉచిత ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ - ఇది స్టెప్ బై స్టెప్ ట్యుటోరియల్. ఇక్కడ మీరు కోల్గేట్ యొక్క నమూనాను సిద్ధం చేయడం నేర్చుకుంటారు.
- ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ కోర్సు (అడ్వాన్స్డ్) - ఇది ఒక అధునాతన ట్యుటోరియల్. మీరు బ్యాంకింగ్, పెట్రోకెమికల్, రియల్ ఎస్టేట్, క్యాపిటల్ గూడ్స్, టెలికమ్యూనికేషన్ మరియు మరిన్ని రంగాల మోడలింగ్ నేర్చుకుంటారు.
ఆర్థిక మోడలింగ్ ఉదాహరణలు
పరిస్థితి కోరినట్లు రకం మరియు సంక్లిష్టతకు భిన్నమైన వివిధ ఆర్థిక మోడలింగ్ ఉదాహరణలు ఉన్నాయి. వాల్యుయేషన్, సున్నితత్వ విశ్లేషణ మరియు తులనాత్మక విశ్లేషణ కోసం వీటిని విస్తృతంగా ఉపయోగిస్తారు. రిస్క్ ప్రిడిక్షన్, ప్రైసింగ్ స్ట్రాటజీ, సినర్జీల ప్రభావాలు మొదలైన ఇతర ఉపయోగాలు కూడా ఉన్నాయి. వేర్వేరు ఉదాహరణలు వారి స్వంత ప్రత్యేకతలు, అవసరాలు మరియు వినియోగదారుల సమితిని తీర్చాయి.
ఫైనాన్స్ పరిశ్రమలో విస్తృతంగా ఉపయోగించబడుతున్న కొన్ని ఉదాహరణలు క్రిందివి:
ఉదాహరణ # 1 - పూర్తిస్థాయి మూడు స్టేట్మెంట్ ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్:
- ఈ రకమైన ఆర్థిక నమూనా సంస్థ మరియు అంచనాల పూర్తి ఆర్థిక దృష్టాంతాన్ని సూచిస్తుంది. ఇది చాలా ప్రామాణికమైన మరియు లోతైన రూపం.
- పేరు సూచించినట్లుగా, మోడల్ ఒకదానితో ఒకటి అనుసంధానించబడిన మూడు ఆర్థిక నివేదికల (ఆదాయ ప్రకటన, బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు క్యాష్ ఫ్లో స్టేట్మెంట్) యొక్క నిర్మాణం.
- డేటాకు మద్దతు ఇచ్చే షెడ్యూల్‌లు కూడా ఉన్నాయి. (తరుగుదల షెడ్యూల్, రుణ షెడ్యూల్, వర్కింగ్ క్యాపిటల్ లెక్కింపు షెడ్యూల్ మొదలైనవి).
- ఈ మోడల్ యొక్క ఇంటర్‌కనెక్టివిటీ దానిని వేరుగా ఉంచుతుంది, ఇది వినియోగదారుడు ఇన్పుట్లను ఎక్కడైనా మరియు అవసరమైనప్పుడు సర్దుబాటు చేయడానికి అనుమతిస్తుంది, ఇది మొత్తం మోడల్‌లోని మార్పులను వెంటనే ప్రతిబింబిస్తుంది.
- ఈ లక్షణం ఒక మోడల్‌లోని అన్ని భాగాలు మరియు దాని ప్రభావాలపై సమగ్ర అవగాహన పొందడానికి మాకు సహాయపడుతుంది.
- ఈ మోడల్ యొక్క ముఖ్యమైన ఉపయోగాలు ఇచ్చిన ఇన్పుట్ల సమితితో పోకడలను అంచనా వేయడం మరియు అర్థం చేసుకోవడం.
- చారిత్రాత్మకంగా మోడల్ సంస్థ యొక్క భావన ఉన్నంతవరకు వెనుకకు సాగవచ్చు మరియు భవిష్య అవసరాలు అవసరాన్ని బట్టి 2-3 సంవత్సరాల వరకు సాగవచ్చు.
ఉదాహరణ # 2 డిస్కౌంట్ క్యాష్ ఫ్లో (DCF) మోడల్:
ఈ ఆర్థిక నమూనా ద్వారా, మీరు అలీబాబా యొక్క 3 స్టేట్మెంట్ ఫొర్కాస్ట్స్, ఇంటర్‌లింకేజెస్, డిసిఎఫ్ మోడల్ - ఎఫ్‌సిఎఫ్ఎఫ్ ఫార్ములా మరియు రిలేటివ్ వాల్యుయేషన్ నేర్చుకుంటారు.
- ఫైనాన్స్ పరిశ్రమలో వాల్యుయేషన్ యొక్క అత్యంత విస్తృతంగా ఉపయోగించే పద్ధతి డిస్కౌంట్ క్యాష్ ఫ్లో విశ్లేషణ పద్ధతి, ఇది డబ్బు విలువ యొక్క భావనను ఉపయోగిస్తుంది.
- ఈ పద్ధతి వెనుక పనిచేసే భావన సంస్థ యొక్క విలువ ఈ రోజు తిరిగి డిస్కౌంట్ చేయబడిన భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల మొత్తంలో నికర ప్రస్తుత విలువ (ఎన్‌పివి) అని చెబుతుంది.
- భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల తగ్గింపు డిస్కౌంట్ కారకం ద్వారా జరుగుతుంది. ఈ పద్ధతిలో ఒక ముఖ్యమైన మెకానిక్ ‘డిస్కౌంట్ కారకం’ ను పొందడం. డిస్కౌంట్ కారకం యొక్క గణనలో స్వల్ప లోపం కూడా పొందిన ఫలితాల్లో అపారమైన మార్పులకు దారితీస్తుంది.
- సాధారణంగా, భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాలను తగ్గించడానికి ఒక సంస్థ యొక్క వెయిటెడ్ యావరేజ్ కాస్ట్ ఆఫ్ క్యాపిటల్ (WACC) డిస్కౌంట్ కారకంగా ఉపయోగించబడుతుంది.
- ఒక సంస్థ యొక్క స్టాక్ అతిగా అంచనా వేయబడిందా లేదా తక్కువగా అంచనా వేయబడిందో గుర్తించడానికి DCF సహాయపడుతుంది. పెట్టుబడి పరిస్థితుల విషయంలో ఇది చాలా ముఖ్యమైన నిర్ణయం తీసుకునే అంశం అని రుజువు చేస్తుంది.
- సరళంగా, పెట్టుబడి అవకాశం యొక్క ఆకర్షణను నిర్ణయించడానికి ఇది సహాయపడుతుంది. భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల మొత్తం యొక్క NPV ప్రస్తుత విలువ కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, ఆ అవకాశం లాభదాయకంగా ఉంటుంది, లేకపోతే అది లాభదాయక ఒప్పందం.
- ఉచిత నగదు ప్రవాహంపై లెక్కించినందున DCF మోడల్ యొక్క విశ్వసనీయత బలంగా ఉంది, తద్వారా ఖర్చుల యొక్క అన్ని అంశాలను తొలగిస్తుంది మరియు సంస్థకు ఉచితంగా లభించే నగదుపై మాత్రమే దృష్టి పెడుతుంది.
- భవిష్యత్ నగదు ప్రవాహాల ప్రొజెక్షన్‌ను డిసిఎఫ్ కలిగి ఉన్నందున, సాధారణంగా పెద్ద సంస్థల ఆర్థిక విషయాలపై పనిచేయడానికి ఇది సరిపోతుంది, ఇక్కడ వృద్ధి రేట్లు మరియు ఆర్థిక పరిస్థితులు స్థిరమైన ధోరణిని కలిగి ఉంటాయి.
ఉదాహరణ # 3 పరపతి కొనుగోలు (LBO) మోడల్:
- పరపతి కొనుగోలు ఒప్పందంలో, ఒక సంస్థ కొనుగోలు ఖర్చులను తీర్చడానికి రుణం తీసుకున్న డబ్బు (అప్పు) ఉపయోగించి ఇతర సంస్థలను కొనుగోలు చేస్తుంది. అప్పుడు కొనుగోలు చేసిన సంస్థ యొక్క ఆస్తులు మరియు కార్యకలాపాల నుండి వచ్చే నగదు ప్రవాహాలు అప్పు మరియు దాని ఛార్జీలను తీర్చడానికి ఉపయోగించబడతాయి.
- అందువల్ల, ఒప్పందం యొక్క మంజూరు ప్రక్రియలో లక్ష్య సంస్థ తీసుకోబడనందున LBO ను స్వాధీనం యొక్క చాలా శత్రు / దూకుడు మార్గంగా పిలుస్తారు.
- సాధారణంగా, నగదు అధికంగా ఉన్న ప్రైవేట్ ఈక్విటీ సంస్థలు LBO లలో నిమగ్నమై ఉన్నట్లు కనిపిస్తాయి. వారు డెట్ & ఈక్విటీ కలయికతో సంస్థను సంపాదించుకుంటారు (ఇక్కడ మెజారిటీ అప్పులు, దాదాపు 75% పైన) మరియు కొన్ని సంవత్సరాల తరువాత (3-5 సంవత్సరాలు) గణనీయమైన లాభం పొందిన తరువాత అమ్ముతారు.
- కాబట్టి LBO మోడల్ యొక్క ఉద్దేశ్యం అటువంటి ఒప్పందం నుండి ఎంత లాభం పొందవచ్చో నిర్ణయించడం.
- ప్రతి ఒక్కరికి నిర్దిష్ట వడ్డీ చెల్లింపులు ఉన్న రుణాన్ని పెంచడానికి అనేక మార్గాలు ఉన్నందున, ఈ నమూనాలు అధిక స్థాయి సంక్లిష్టతను కలిగి ఉంటాయి.
- LBO మోడల్‌ను రూపొందించే దశలు క్రిందివి;
- EBITDA లో ఫార్వర్డ్ ట్రేడింగ్ మల్టిపుల్ ఆధారంగా కొనుగోలు ధరను లెక్కించడం
- అప్పు యొక్క బరువు మరియు సముపార్జన కోసం ఈక్విటీ నిధులు
- అంచనా వేసిన ఆదాయ ప్రకటనను నిర్మించడం మరియు EBITDA ను లెక్కించండి
- ఎల్‌బిఓ మొత్తం పదవీకాలంలో సంచిత ఎఫ్‌సిఎఫ్ లెక్కింపు
- నిష్క్రమణ విలువలు మరియు IRR ద్వారా తిరిగి రావడం లెక్కిస్తోంది.
ఉదాహరణ # 4 విలీనం & సముపార్జన (M & A) మోడల్:
- పునర్నిర్మాణం పూర్తయిన తర్వాత కొత్తగా ఏర్పడిన సంస్థ యొక్క వాటాపై విలీనం లేదా సముపార్జన యొక్క ప్రభావాన్ని మరియు ప్రస్తుత ఇపిఎస్‌తో ఎలా పోలుస్తుందో తెలుసుకోవడానికి M & A మోడల్ సహాయపడుతుంది.
- EPS మొత్తంగా పెరిగితే, లావాదేవీ “వృద్ధి” అని చెప్పబడుతుంది మరియు ప్రస్తుత EPS కన్నా EPS తగ్గితే లావాదేవీ “పలుచన” గా చెప్పబడుతుంది.
- మోడల్ యొక్క సంక్లిష్టత ప్రశ్నార్థక సంస్థల కార్యకలాపాల రకం మరియు పరిమాణంతో మారుతుంది.
- ఈ నమూనాలను సాధారణంగా ఇన్వెస్ట్మెంట్ బ్యాంకింగ్, కార్పొరేట్ ఫైనాన్సింగ్ కంపెనీలు ఉపయోగిస్తాయి.
- M & A మోడల్‌ను రూపొందించే దశలు క్రిందివి;
- టార్గెట్ & అక్వైరర్‌ను స్వతంత్ర సంస్థలుగా విలువైనది
- సినర్జీలతో టార్గెట్ & అక్వైరర్‌ను విలువైనది
- లక్ష్య సంస్థ కోసం ప్రారంభ ఆఫర్‌ను రూపొందించడం
- లావాదేవీలకు ఆర్థిక సహాయం చేసే మిశ్రమ సంస్థల సామర్థ్యాన్ని నిర్ణయించడం
- లావాదేవీకి ఆర్థిక సామర్థ్యం ప్రకారం నగదు / రుణాన్ని సర్దుబాటు చేయండి
- నికర ఆదాయాన్ని కలపడం ద్వారా EPS ను లెక్కిస్తుంది మరియు వృద్ధి చెందుతున్న / పలుచన పరిస్థితిని గుర్తించడం.
ఉదాహరణ # 5 భాగాల మొత్తం (SOTP)
- భారీ సమ్మేళనాల విలువను ఒకే సింగిల్ వాల్యుయేషన్ పద్దతితో కంపెనీ మొత్తానికి విలువ ఇవ్వడం కష్టం అవుతుంది.
- కాబట్టి, ప్రతి విభాగానికి తగిన మదింపు పద్ధతుల ద్వారా వేర్వేరు విభాగాలకు మూల్యాంకనం విడిగా జరుగుతుంది.
- అన్ని విభాగాలకు విడిగా విలువ ఇవ్వబడిన తర్వాత, మొత్తం సమ్మేళనం యొక్క విలువను పొందడానికి మదింపుల మొత్తం కలిసి ఉంటుంది.
- అందువల్ల, దీనిని "సమ్-ఆఫ్-ది-పార్ట్స్" వాల్యుయేషన్ పద్ధతి అంటారు.
- సాధారణంగా, స్పిన్-ఆఫ్, విలీనాలు, ఈక్విటీ కార్వ్-అవుట్స్ మొదలైన వాటి విషయంలో SOTP అనుకూలంగా ఉంటుంది.
ఉదాహరణ # 6 తులనాత్మక కంపెనీ విశ్లేషణ నమూనా:
- పరిమాణం, కార్యకలాపాలు మరియు ప్రాథమికంగా పీర్ గ్రూప్ కంపెనీల పరంగా సమానమైన ఇతర సారూప్య సంస్థల కోసం వెతుకుతున్న సంస్థ యొక్క తులనాత్మక మదింపు విశ్లేషణలో పనిచేస్తున్నప్పుడు విశ్లేషకులు.
- దాని తోటివారి సంఖ్యలను చూడటం ద్వారా, సంస్థ యొక్క మూల్యాంకనం కోసం మేము ఒక బాల్ పార్క్ బొమ్మను పొందుతాము.
- ఇలాంటి కంపెనీలకు ఇలాంటి EV / EBITDA మరియు ఇతర వాల్యుయేషన్ గుణకాలు ఉంటాయనే on హపై ఇది పనిచేస్తుంది.
- ఇది వారి సంస్థలలో విశ్లేషకులు చేసే మూల్యాంకనం యొక్క ప్రాథమిక రూపం.
ఉదాహరణ # 7 - పోల్చదగిన లావాదేవీ విశ్లేషణ నమూనా
లావాదేవీ గుణకాలు మోడల్ అనేది మేము గత విలీనం & సముపార్జన (M & A) లావాదేవీలను పరిశీలిస్తాము మరియు పూర్వజన్మలను ఉపయోగించి పోల్చదగిన కంపెనీకి విలువ ఇస్తాము. పాల్గొన్న దశలు క్రింది విధంగా ఉన్నాయి -
- దశ 1 - లావాదేవీని గుర్తించండి
- దశ 2 - సరైన లావాదేవీ గుణిజాలను గుర్తించండి
- దశ 3 - లావాదేవీ బహుళ విలువను లెక్కించండి
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ నేర్చుకోవటానికి అవసరం
ఫైనాన్షియల్ మోడల్‌ను నిర్మించడం ఖచ్చితమైన మరియు నమ్మదగిన ఫలితాలను ఇస్తున్నప్పుడు మాత్రమే ఫలప్రదంగా ఉంటుంది. మోడల్‌ను తయారు చేయడంలో సామర్థ్యాన్ని సాధించడానికి, అవసరమైన ప్రాథమిక నైపుణ్యాలను కలిగి ఉండాలి. ఆ నైపుణ్యాలు ఏమిటో చూద్దాం:
# 1 అకౌంటింగ్ భావనల అవగాహన:
దీనిని నిర్మించడం అనేది ఒక సంస్థ లేదా మార్కెట్ నుండి ఆర్థిక సంఖ్యలను ఉపయోగించే స్వచ్ఛమైన ఆర్థిక పత్రం. ప్రపంచవ్యాప్తంగా ఆర్థిక పరిశ్రమలో స్థిరంగా ఉండే కొన్ని అకౌంటింగ్ నియమాలు మరియు భావనలు ఉన్నాయి, ఉదా. US GAAP, IFRS (ఇంటర్నేషనల్ ఫైనాన్షియల్ రిపోర్టింగ్ స్టాండర్డ్స్), మొదలైనవి. ఈ నియమాలు ఆర్థిక వాస్తవాలు మరియు సంఘటనల ప్రదర్శన యొక్క స్థిరత్వాన్ని కొనసాగించడంలో సహాయపడతాయి. ఎక్సెల్ లో ఒక నమూనాను రూపొందించడానికి సిద్ధమవుతున్నప్పుడు ఖచ్చితత్వం మరియు నాణ్యతను కాపాడుకోవడానికి ఈ నియమాలు మరియు భావనలను అర్థం చేసుకోవడం చాలా ముఖ్యమైనది.
అకౌంటింగ్‌లో మా ప్రధాన దృష్టి కంపెనీల అకౌంటింగ్ దుర్వినియోగాలను గుర్తించడం మరియు అంచనా వేయడం. ఇవి సాధారణంగా దాచబడతాయి. సత్యం మోసం కేసులో మీరు ఒప్పుకోలు చూడవచ్చు
# 2 ఎక్సెల్ నైపుణ్యాలు:
ఎక్సెల్ లో ప్రాథమిక ఆర్థిక మోడలింగ్ ఎక్కడ ఒక మోడల్ తయారు చేయబడిందో ఎంఎస్ ఎక్సెల్ వంటి అప్లికేషన్. ఇది ఒకదానితో ఒకటి తమ సంబంధాలను చూపించడానికి ఒకదానితో ఒకటి అనుసంధానించబడిన బహుళ ట్యాబ్‌లలో విస్తారమైన సంక్లిష్ట గణనలను కలిగి ఉంటుంది. ఒక నమూనాను తయారుచేసేటప్పుడు సూత్రాలు, కీబోర్డ్ సత్వరమార్గాలు, ప్రెజెంటేషన్ రకాలు, VBA మాక్రోస్ మొదలైన ఎక్సెల్ గురించి లోతైన పని పరిజ్ఞానం కలిగి ఉండటం తప్పనిసరి. ఈ నైపుణ్యాల పరిజ్ఞానం ఉంచడం విశ్లేషకుడికి ఇతరులపై తన పని నైపుణ్యానికి ఒక అంచుని ఇస్తుంది.
# 3 ఆర్థిక నమూనా ప్రకటనల ఇంటర్లింకింగ్:
3 స్టేట్మెంట్ ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ను ఒకదానితో ఒకటి అనుసంధానించాలి. ఇంటర్లింకింగ్ మోడల్‌లోని ముఖ్య సంఖ్యలను ఒక స్టేట్మెంట్ నుండి మరొక స్టేట్‌మెంట్‌కు ప్రవహించటానికి అనుమతిస్తుంది, తద్వారా వాటి మధ్య ఉన్న పరస్పర సంబంధాన్ని పూర్తి చేసి, సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పరిస్థితి యొక్క పూర్తి చిత్రాన్ని చూపిస్తుంది. ఇంటర్లింకింగ్ యొక్క ఉదాహరణ: 1) నగదులో నికర మార్పు (క్యాష్ ఫ్లో స్టేట్మెంట్ నుండి) బ్యాలెన్స్ షీట్లో నగదుతో అనుసంధానించబడి ఉండాలి. 2) ఆదాయ ప్రకటన నుండి నికర ఆదాయాన్ని స్టాక్ హోల్డర్ యొక్క ఈక్విటీ స్టేట్మెంట్లో నిలుపుకున్న ఆదాయాలతో అనుసంధానించాలి.
# 4 సూచన
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ను అంచనా వేసే నైపుణ్యం ముఖ్యం ఎందుకంటే సాధారణంగా, ఏదైనా ఆర్థిక పరిస్థితి యొక్క భవిష్యత్తు దృష్టాంతాన్ని అర్థం చేసుకోవడం దీని ఉద్దేశ్యం. ఫోర్కాస్టింగ్ అనేది ఒక కళ మరియు శాస్త్రం. సంఖ్యలను అంచనా వేసేటప్పుడు సహేతుకమైన ump హలను ఉపయోగించడం విశ్లేషకుడికి రాబోయే కాలంలో పెట్టుబడి లేదా సంస్థ ఎంత ఆకర్షణీయంగా ఉంటుందనే దాని గురించి తగినంత ఆలోచన ఇస్తుంది. మంచి అంచనా నైపుణ్యాలు మోడల్ యొక్క విశ్వసనీయతను పెంచుతాయి.
# 5 ప్రదర్శన:
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ నిమిషం వివరాలు, సంఖ్యలు మరియు సంక్లిష్ట సూత్రాలతో నిండి ఉంది. కార్యాచరణ నిర్వాహకులు, నిర్వహణ, క్లయింట్లు వంటి వివిధ సమూహాలు దీనిని ఉపయోగిస్తాయి. మోడల్ గజిబిజిగా మరియు అర్థం చేసుకోవడం కష్టంగా కనిపిస్తే ఈ వ్యక్తులు మోడల్ నుండి ఎటువంటి అర్థాన్ని అర్థం చేసుకోలేరు. అందువల్ల, నమూనాను ప్రదర్శనలో సరళంగా ఉంచడం మరియు అదే సమయంలో వివరంగా గొప్పగా ఉంచడం చాలా ప్రాముఖ్యత కలిగి ఉంది.
మీరు ఆర్థిక నమూనాను ఎలా నిర్మిస్తారు?
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ సులభం మరియు సంక్లిష్టమైనది. మీరు మోడల్‌ను పరిశీలిస్తే మీకు ఇది సంక్లిష్టంగా కనిపిస్తుంది, అయితే, ఇది మొత్తం చిన్న మరియు సరళమైన మాడ్యూళ్ల మొత్తం. తుది ఆర్థిక నమూనాను సిద్ధం చేయడానికి ప్రతి చిన్న మాడ్యూళ్ళను తయారు చేయడం మరియు ఒకదానితో ఒకటి అనుసంధానించడం ఇక్కడ ముఖ్యమైనది.
వివరణాత్మక అభ్యాసం కోసం ఎక్సెల్ లో ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ పై స్టెప్ గైడ్ ద్వారా మీరు ఈ దశను చూడవచ్చు.
మీరు వివిధ షెడ్యూల్ / మాడ్యూల్స్ క్రింద చూడవచ్చు -
దయచేసి ఈ క్రింది వాటిని గమనించండి -
- ప్రధాన గుణకాలు ఆదాయ ప్రకటన, బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు నగదు ప్రవాహాలు.
- తరుగుదల షెడ్యూల్, వర్కింగ్ క్యాపిటల్ షెడ్యూల్, అసంపూర్తి షెడ్యూల్, వాటాదారుల ఈక్విటీ షెడ్యూల్, ఇతర దీర్ఘకాలిక వస్తువుల షెడ్యూల్, రుణ షెడ్యూల్ మొదలైనవి అదనపు గుణకాలు.
- అదనపు షెడ్యూల్‌లు పూర్తయిన తర్వాత కోర్ స్టేట్‌మెంట్‌లతో అనుసంధానించబడతాయి
పూర్తి-స్థాయి మోడలింగ్ అనేది సుదీర్ఘమైన మరియు సంక్లిష్టమైన ప్రక్రియ మరియు అందువల్ల తప్పు జరగడానికి వినాశకరమైనది. ఖచ్చితత్వాన్ని కొనసాగించడానికి మరియు దానిలో గందరగోళం మరియు కోల్పోకుండా ఉండటానికి ఆర్థిక నమూనాలో పనిచేసేటప్పుడు ప్రణాళికాబద్ధమైన మార్గాన్ని అనుసరించడం మంచిది. అనుసరించాల్సిన తార్కిక దశలు క్రిందివి:
- కంపెనీ ఆర్థిక నివేదికల యొక్క శీఘ్ర సమీక్ష: కంపెనీ ఆర్థిక నివేదికల (10 కె, 10 క్యూ, వార్షిక నివేదికలు మొదలైనవి) యొక్క శీఘ్ర సమీక్ష విశ్లేషకుడికి సంస్థ యొక్క అవలోకనాన్ని ఇస్తుంది, కంపెనీ పరిశ్రమ, విభాగాలు, సంస్థ యొక్క చరిత్ర, రెవెన్యూ డ్రైవర్లు, మూలధన నిర్మాణం , మొదలైనవి. ఇది గైడ్ మార్గాన్ని సెట్ చేయడం ద్వారా ఆర్థిక మోడలింగ్ యొక్క నిర్మాణాన్ని ప్లాన్ చేయడంలో సహాయపడుతుంది, ఇది మేము అభివృద్ధి చెందుతున్నప్పుడు ఎప్పటికప్పుడు సూచించబడుతుంది.
- చారిత్రక సంఖ్యలు:సంస్థ గురించి మరియు తయారు చేయవలసిన ఆర్థిక నమూనాల గురించి న్యాయమైన ఆలోచన ఏర్పడిన తర్వాత చారిత్రక డేటాను ఇన్పుట్ చేయడం ప్రారంభించడం మంచిది. సంస్థ యొక్క గత ఆర్థిక నివేదికలను కంపెనీ వెబ్‌సైట్‌లో చూడవచ్చు. సంస్థ యొక్క భావన ఉన్నంత కాలం డేటా. సాధారణంగా, గత 3 సంవత్సరాల డేటాను చారిత్రక వైపు చేర్చబడుతుంది, దీనిని వాస్తవ సంఖ్యలు అంటారు. కణాలను రంగు కోడ్ చేయండి, తద్వారా చారిత్రక మరియు సూత్రాలను త్వరగా విడిగా గుర్తించవచ్చు.
- నిష్పత్తులు మరియు వృద్ధి రేట్లు:చారిత్రక సంఖ్యలు జోడించిన తర్వాత, విశ్లేషకుడు అవసరమైన ఆర్థిక నిష్పత్తులను (స్థూల లాభ నిష్పత్తి, నికర లాభ నిష్పత్తి మొదలైనవి) మరియు వృద్ధి రేట్లు (YOY, QoQ, మొదలైనవి) లెక్కించడంతో ముందుకు సాగవచ్చు. ఈ నిష్పత్తులు అధిక స్థాయి వ్యూహరచన మరియు అంచనా వేయడానికి ధోరణిని గుర్తించడంలో సహాయపడతాయి.
- అంచనా: తదుపరిది చారిత్రక మరియు నిష్పత్తుల తరువాత దశ అంచనాలను మరియు అంచనాను అమలు చేస్తుంది. ఇది సాధారణంగా 3 నుండి 5 సంవత్సరాల వరకు జరుగుతుంది. రెవెన్యూ వంటి లైన్ అంశాలు సాధారణంగా వృద్ధి రేట్లపై అంచనా వేయబడతాయి. కాగ్స్, ఆర్ అండ్ డి, సెల్లింగ్ జనరల్ & అడ్మిన్ ఎక్స్. మొదలైనవి ఆదాయ మార్జిన్ (అమ్మకాల%) ఆధారంగా అంచనా వేయబడతాయి. The హలు చేసేటప్పుడు విశ్లేషకుడు జాగ్రత్తగా ఉండాలి మరియు మార్కెట్ పోకడలను పరిగణించాలి.
- ప్రకటనల ఇంటర్లింకింగ్:ఒక ప్రకటన నుండి మరొక ప్రకటనకు మోడల్ ప్రతిబింబించేలా, వాటిని డైనమిక్‌గా మరియు కచ్చితంగా అనుసంధానించడం అత్యవసరం. సరిగ్గా చేస్తే మోడల్ అన్ని స్టేట్‌మెంట్‌లను సమతుల్యం చేయాలి, తద్వారా ఇది తుది దృక్పథాన్ని ఇస్తుంది.
అతుకులు లేని మోడల్‌ను సృష్టించడానికి చిట్కాలు
- ప్రణాళిక & రూపురేఖలు:మీరు చారిత్రక సంఖ్యలను ఉంచడానికి మరియు మీ మోడల్‌తో ప్రారంభించడానికి ముందు, ఎల్లప్పుడూ మొత్తం ప్రాజెక్ట్ రూపురేఖలను ప్లాన్ చేయడం ద్వారా ప్రారంభించండి. కాలక్రమం నిర్ణయించండి, చారిత్రక సంఖ్యల సంవత్సరాల పరిధి, ప్రొజెక్షన్ సంవత్సరాలు, పరిశ్రమ మరియు సంస్థ గురించి చదవండి. ఇటీవలి వార్షిక నివేదిక లేదా చేతిలో ఉన్న పరిస్థితిని లోతుగా అమలు చేయండి. ఇది మీకు స్థిరమైన ప్రారంభాన్ని ఇవ్వడంలో సహాయపడుతుంది.
- నాణ్యత:మీరు మోడలింగ్ యొక్క సంక్లిష్ట ప్రక్రియ ద్వారా ముందుకు వెళుతున్నప్పుడు, అదే నాణ్యతను కొనసాగించడం గురించి మర్చిపోవద్దు. ప్రారంభంలో, ఇది చాలా తేలికైన పని అనిపించవచ్చు, కానీ ఒకసారి మోడల్ చంకీగా మరియు సంక్లిష్టంగా మారినప్పుడు, విశ్లేషకుడు దాని గురించి వారి నరాలను నిర్వహించడం కష్టమవుతుంది. ఓపికపట్టండి మరియు ఆత్మవిశ్వాసంతో పనిచేయండి. అవసరమైతే విరామం తీసుకోండి. "ట్రాష్ ఇన్-ట్రాష్ అవుట్" అని ఒక సామెత ఉంది. మీరు తప్పు డేటాను పెడుతున్నట్లయితే, మీరు తప్పు ఫలితాలను పొందుతారు.
- ప్రదర్శన:ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ కోసం మీరు ఎంత ప్రయత్నం చేస్తున్నారో అది ఇతరులు సులభంగా ఉపయోగించుకోగలిగినప్పుడు మరియు అర్థం చేసుకోగలిగినప్పుడు మాత్రమే ఫలవంతం అవుతుంది. కలర్ కోడింగ్, ఫాంట్ సైజు, సెక్షనింగ్, లైన్ ఐటమ్స్ పేర్లు మొదలైనవి ప్రదర్శనలో చేర్చబడ్డాయి. ఇవి చాలా ప్రాథమికంగా అనిపించవచ్చు, కానీ వీటన్నిటి యొక్క మిశ్రమ ప్రభావాలు మోడల్ యొక్క శోధనలో చాలా తేడాను కలిగిస్తాయి.
- Ump హలు:ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్‌లో మనం ప్రొజెక్ట్ చేసేది మనం ఆధారపడుతున్న as హల మాదిరిగానే ఉంటుంది. Ump హలు భయంకరంగా మరియు సహేతుకమైన ఆధారం లేకపోతే అంచనాలను సరికానిదిగా పరిగణించి పనికిరానిది. Ump హలను అమర్చడంలో వాస్తవిక ఆలోచన మరియు సహేతుకత ఉండాలి. ఇది పరిశ్రమ ప్రమాణాలు మరియు సాధారణ మార్కెట్ దృశ్యాలతో వెళ్ళాలి. వారు చాలా నిరాశావాదులు లేదా చాలా ఆశాజనకంగా ఉండకూడదు.
- ఖచ్చితత్వం తనిఖీలు:మోడల్ ఎక్కువ విభాగాలు మరియు భాగాలతో ఎక్కువ పొడవుగా ప్రవహిస్తున్నందున, మొత్తం యొక్క ఖచ్చితత్వాన్ని విశ్లేషించడం విశ్లేషకుడికి కష్టమవుతుంది. కాబట్టి, అవసరమైన మరియు సాధ్యమైన చోట ఖచ్చితత్వ తనిఖీలను జోడించడం చాలా ముఖ్యం. ఇది మోడలింగ్ ప్రక్రియను స్థిరమైన నాణ్యతా తనిఖీల క్రింద ఉంచడంలో సహాయపడుతుంది మరియు చివరిలో భారీ తప్పులను నివారిస్తుంది.
ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్ ఉత్తమ పద్ధతులు
- వశ్యత:ఇది దాని పరిధిలో సరళంగా ఉండాలి మరియు ప్రతి పరిస్థితిలోనూ అనుకూలంగా ఉండాలి (ఆకస్మికత అనేది ఏదైనా వ్యాపారం లేదా పరిశ్రమలో సహజమైన భాగం). ఫైనాన్షియల్ మోడల్ యొక్క వశ్యత మోడల్ ఎప్పుడు, ఎక్కడ అవసరమో దాన్ని సవరించడం ఎంత సులభం అనే దానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
- తగినది:ఇది అధిక వివరాలతో చిందరవందరగా ఉండకూడదు. ఆర్థిక నమూనాను ఉత్పత్తి చేసేటప్పుడు, ఆర్థిక నమూనా అంటే ఏమిటో మీరు అర్థం చేసుకోవాలి, అనగా వాస్తవికతకు మంచి ప్రాతినిధ్యం.
- నిర్మాణం:తార్కిక సమగ్రతకు పూర్తి ప్రాముఖ్యత ఉంది. మోడల్ రచయిత మారవచ్చు కాబట్టి, నిర్మాణం కఠినంగా ఉండాలి మరియు సమగ్రతను ముందంజలో ఉంచాలి.
- పారదర్శక:ఇది అలాంటిది మరియు ఇతర ఫైనాన్షియల్ మోడలర్లు మరియు నాన్-మోడలర్లకు సులభంగా అర్థం చేసుకోగల అటువంటి సూత్రాల ఆధారంగా ఉండాలి.
కోల్గేట్ బ్యాలెన్స్ షీట్ హిస్టోరికల్ డేటా
అలాగే, ఫైనాన్షియల్ మోడలింగ్‌లో జనాదరణ పొందిన రంగు ప్రమాణాలను గమనించండి -
- నీలం - మోడల్‌లో ఉపయోగించే ఏదైనా స్థిరాంకం కోసం ఈ రంగును ఉపయోగించండి.
- నలుపు - ఏదైనా సూత్రాల కోసం నలుపు రంగును ఉపయోగించండి
- ఆకుపచ్చ - వివిధ షీట్ల నుండి ఏదైనా క్రాస్ రిఫరెన్సుల కోసం ఆకుపచ్చ రంగు ఉపయోగించబడుతుంది.
