భీమాలో సంయుక్త నిష్పత్తి (నిర్వచనం, ఫార్ములా, గణన)
భీమా నిర్వచనంలో సంయుక్త నిష్పత్తి
భీమా రంగంలో (ముఖ్యంగా ఆస్తి మరియు ప్రమాద రంగాలలో) సాధారణంగా ఉపయోగించే మిశ్రమ నిష్పత్తి, భీమా సంస్థ తన రోజువారీ కార్యకలాపాలలో ఎలా పని చేస్తుందో అర్థం చేసుకోవడానికి లాభదాయకత యొక్క కొలత మరియు రెండు నిష్పత్తులను చేర్చడం ద్వారా, అంటే పూచీకత్తు నష్టం నిష్పత్తి మరియు వ్యయ నిష్పత్తి.
సంయుక్త నిష్పత్తి ఫార్ములా
కంబైన్డ్ రేషియో ఫార్ములా క్రింద సూచించబడుతుంది,
సంయుక్త నిష్పత్తి = పూచీకత్తు నష్టం నిష్పత్తి + ఖర్చు నిష్పత్తి
ఎక్కడ,
- పూచీకత్తు నష్టం నిష్పత్తి = (చెల్లించిన దావాలు + నికర నష్ట నిల్వలు) / నికర ప్రీమియం సంపాదించింది
- ఖర్చు నిష్పత్తి = రాసిన కమీషన్లు / నికర ప్రీమియంతో సహా పూచీకత్తు ఖర్చులు
అండర్ రైటింగ్ ఖర్చులు అండర్ రైటింగ్ మరియు ఏజెంట్ల అమ్మకపు కమీషన్లు, ఇన్సూరెన్స్ సిబ్బంది జీతాలు, మార్కెటింగ్ ఖర్చులు మరియు ఇతర ఓవర్ హెడ్ ఖర్చులతో ముడిపడి ఉన్న ఖర్చులు.
భీమాలో సంయుక్త నిష్పత్తి యొక్క భాగాలు
ఇది రెండు నిష్పత్తుల మొత్తాన్ని కలిగి ఉంటుంది. మొదటిది సంపాదించిన ప్రీమియంల ద్వారా నష్టాన్ని, నష్ట సర్దుబాటు వ్యయాన్ని (LAE) విభజించడం ద్వారా పొందిన గణన, అనగా క్యాలెండర్ సంవత్సర నష్ట నిష్పత్తి). మరియు రెండవది అన్ని ఇతర ఖర్చులను వ్రాతపూర్వక లేదా సంపాదించిన ప్రీమియంల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది, అనగా చట్టబద్ధమైన ప్రాతిపదిక వ్యయ నిష్పత్తి. ఫలితం కంపెనీ యొక్క తుది ఫలితం వైపు వర్తించినప్పుడు, మిశ్రమ నిష్పత్తిని మిశ్రమ నిష్పత్తిగా కూడా పిలుస్తారు. దీనిని భీమా మరియు రీఇన్స్యూరెన్స్ కంపెనీలు ఉపయోగిస్తాయి.
భీమాలో సంయుక్త నిష్పత్తికి ఉదాహరణ
ABZ లిమిటెడ్ ఒక భీమా సంస్థ అని అనుకుందాం. సంస్థ యొక్క మొత్తం పూచీకత్తు వ్యయం million 50 మిలియన్లుగా లెక్కించబడుతుంది. ఇది నష్టాన్ని చవిచూసింది మరియు దాని కోసం చేసిన సర్దుబాటు $ 75. కంపెనీ నికర ప్రీమియం వ్రాసినది million 200 మిలియన్లు, మరియు సంవత్సరంలో, ఇది మొత్తం ప్రీమియం $ 150 మిలియన్లను సంపాదించింది.
పరిష్కారం
ABZ లిమిటెడ్ కంబైన్డ్ రేషియో లెక్కించబడుతుంది, దాని వలన కలిగే నష్టాలను మరియు సర్దుబాటును సంగ్రహించి, ఫలితాన్ని సంపాదించిన ప్రీమియంతో విభజించడం. అందువల్ల ఆర్థిక ప్రాతిపదిక మిశ్రమ నిష్పత్తి 0.83, లేదా 83% (అనగా $ 50 మిలియన్ + $ 75 మిలియన్) / $ 150 మిలియన్.
వాణిజ్య ప్రాతిపదికన మిశ్రమ నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి, సంపాదించిన ప్రీమియం ద్వారా నష్టాల సర్దుబాటు నిష్పత్తిని మరియు నికర ప్రీమియం రాసిన పూచీకత్తు వ్యయం యొక్క నిష్పత్తిని సంకలనం చేయండి.
కంబైన్డ్ రేషియో లెక్కింపు
- =$0.50+$0.33
- =$0.83
ABZ లిమిటెడ్ యొక్క వాణిజ్య ప్రాతిపదిక నిష్పత్తి 0.83, లేదా 83%, అంటే $ 75 మిలియన్ / $ 150 మిలియన్ + $ 50 మిలియన్ / $ 150 మిలియన్.
సంయుక్త నిష్పత్తి - ప్రాక్టికల్ దృశ్యం
మిశ్రమ నిష్పత్తి సాధారణంగా భీమా సంస్థ యొక్క లాభదాయకత యొక్క కొలతగా పరిగణించబడుతుంది; ఇది ఒక% లో సూచించబడుతుంది, మరియు అది 100% కన్నా ఎక్కువ ఉంటే, సంస్థ సంపాదించే దానికంటే ఎక్కువ చెల్లిస్తున్నట్లు అర్థం, అయితే అది 100% కన్నా తక్కువ ఉంటే, అది చెల్లించే దానికంటే ఎక్కువ సంపాదిస్తున్నట్లు అర్థం .
ప్రయోజనాలు
- ప్రీమియం స్థాయిలు ఎంత సమర్ధవంతంగా సెట్ చేయబడ్డాయి అనేదానికి ఇది మంచి చిత్రాన్ని ఇస్తుంది.
- ఇది సంస్థ లాభం పొందుతున్న సంస్థ నిర్వహణను సూచిస్తుంది లేదా అనగా, సంపాదన ఎక్కువ / తక్కువ ఉంటే చెల్లింపులు.
- పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని పరిగణనలోకి తీసుకోకపోవడం మరియు పూచీకత్తు కార్యకలాపాలపై మాత్రమే దృష్టి కేంద్రీకరించడం వలన లాభాలను లెక్కించడానికి ఇది ఉత్తమ మార్గం.
- మిశ్రమ నిష్పత్తి యొక్క రెండు భాగాలను విడిగా వివరించవచ్చు. పూచీకత్తు నష్ట నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క సామర్థ్యాన్ని దాని పూచీకత్తు పద్దతి యొక్క ప్రమాణంపై కొలుస్తుంది. దీనికి విరుద్ధంగా, ఖర్చు నిష్పత్తి సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆపరేషన్ ఎంతవరకు సరైనదో కొలుస్తుంది.
ప్రతికూలతలు
- ఇది సంస్థ యొక్క లాభదాయకత గురించి మొత్తం చిత్రాన్ని ఇవ్వదు ఎందుకంటే ఇది పెట్టుబడి ఆదాయాన్ని మినహాయించింది. ఈ కంపెనీలు తమ ప్రధాన వ్యాపారానికి వెలుపల ఉన్న బాండ్లు, స్టాక్స్ మరియు ఇతర ఆర్థిక పరికరాలలో పెట్టుబడుల ద్వారా మంచి ఆదాయ వనరును సంపాదిస్తాయి.
- ఇది అనేక భాగాలతో రూపొందించబడింది. మేము కేవలం CR నంబర్‌పై దృష్టి కేంద్రీకరిస్తాము మరియు అది రూపొందించిన భాగాలను విశ్లేషించడం గురించి మిస్ అవుతాము.
- CR 100% కన్నా ఎక్కువ ప్రాముఖ్యత కలిగి ఉందో లేదో మేము చెప్పలేము, అంటే కంపెనీ లాభదాయకం కాదు ఎందుకంటే కంపెనీ ఇతర పెట్టుబడి ఆదాయం నుండి సరసమైన లాభం పొందుతోంది.
- సంయుక్త నిష్పత్తి యొక్క భాగాలను మెరుగుపరచడానికి సంస్థ తన ఆర్థిక నివేదికలలో నిర్దిష్ట మార్పులు చేయగలదు, అందువల్ల ఈ నిష్పత్తి విండో డ్రెస్సింగ్ తప్ప మరేమీ కాదు.
- ఇది సంస్థ యొక్క ద్రవ్య అంశాలను మాత్రమే పరిగణనలోకి తీసుకుంటుంది మరియు గుణాత్మక అంశాలను విస్మరిస్తుంది.
పరిమితులు
అనేక ప్రయోజనాలను కలిగి ఉంది, దీనికి కొన్ని పరిమితులు కూడా ఉన్నాయి. మిశ్రమ నిష్పత్తిని (నష్టాలు, ఖర్చులు మరియు సంపాదించిన ప్రీమియం) రూపొందించే వివిధ అంశాలు ప్రతి ఒక్కటి లాభదాయకత లేదా నష్టానికి ప్రమాదం యొక్క ప్రమాణంగా పనిచేస్తాయి. అందువల్ల, సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరును ఖచ్చితంగా నిర్ణయించడానికి ఈ భాగాలను వ్యక్తిగతంగా మరియు మొత్తంగా అర్థం చేసుకోవడం అవసరం.
ముఖ్యమైనదిపాయింట్లు
- భీమా సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను కొలవడానికి ఇది ఉపయోగించబడుతుంది, ప్రత్యేకంగా ఆస్తి మరియు ప్రమాద ఆధారిత భీమా సంస్థలు.
- సంయుక్త నిష్పత్తి వ్యాపారం సేకరించిన మొత్తం ప్రీమియానికి సంబంధించి చేసిన నష్టాలను మరియు ఖర్చులను కొలుస్తుంది.
- సంస్థ ఎంత లాభదాయకంగా ఉందో కొలవడానికి ఇది అత్యంత ప్రభావవంతమైన మరియు సరళమైన మార్గం
- ఆదాయంగా వసూలు చేసిన ప్రీమియంలు చెల్లించాల్సిన దావా సంబంధిత చెల్లింపు కంటే ఎక్కువగా ఉంటే కొలవడానికి ఇది ఒక మార్గం.
- వ్యాపారం లేదా సంస్థ ఆర్థికంగా ఆరోగ్యంగా ఉందో లేదో కొలవడానికి ఇది సులభమైన మార్గం.
- నష్ట నిష్పత్తి మరియు వ్యయ నిష్పత్తిని సంగ్రహించడం ద్వారా ఇది నిర్ణయించబడుతుంది.
- వాణిజ్య ప్రాతిపదిక మిశ్రమ నిష్పత్తి విషయంలో, భీమా సంస్థ అందుకున్న ప్రీమియంల కంటే తక్కువ చెల్లిస్తుంది. ప్రత్యామ్నాయంగా, మేము ఆర్థిక ప్రాతిపదిక మిశ్రమ నిష్పత్తిని పరిగణనలోకి తీసుకున్నప్పుడు, భీమా సంస్థ అందుకున్న ప్రీమియంలతో సమానమైన మొత్తాన్ని చెల్లిస్తుంది.
- భీమా రంగాలలో ఆరోగ్యకరమైన మిశ్రమ నిష్పత్తి సాధారణంగా 75% నుండి 90% పరిధిలో ఉంటుంది. సంపాదించిన ప్రీమియంలో ఎక్కువ భాగం వాస్తవ ప్రమాదాన్ని కప్పిపుచ్చడానికి ఉపయోగించబడుతుందని ఇది సూచిస్తుంది.
ముగింపు
తీర్మానించడానికి, సంఖ్యలను ఎక్కడ నుండి పొందాలో మాకు తెలిసిన తర్వాత మిశ్రమ నిష్పత్తిని లెక్కించడం సులభం అని మేము చెప్పగలం. ఆర్థిక నివేదికలలో సంఖ్యలను ఎక్కడ గుర్తించాలో అర్థం చేసుకోవడం మరియు తెలుసుకోవడం అతిపెద్ద సూచన. ఏమి మరియు ఎక్కడ చూడాలో మాకు తెలియకపోతే ఇది సవాలుగా ఉంటుంది.
ఏ భీమా సంస్థలు లాభదాయకంగా ఉన్నాయో మరియు తగినంతగా లేని వాటిని గుర్తించడానికి మిశ్రమ నిష్పత్తులు మాకు ఎలా సహాయపడతాయో ఇప్పుడు మేము అర్థం చేసుకున్నాము. ఇది ఎక్కువగా ఆస్తి-ప్రమాద బీమా కంపెనీలకు వర్తించే నిష్పత్తి. జీవిత బీమా కంపెనీలకు వర్తించే వేరే నిష్పత్తులను కలిగి ఉన్నాము.
