పెరుగుతున్న IRR విశ్లేషణ (ఫార్ములా, ఉదాహరణ) | పెరుగుతున్న IRR ను లెక్కించండి
పెరుగుతున్న IRR అంటే ఏమిటి?
పెరుగుతున్న ఐఆర్ఆర్ లేదా పెరుగుతున్న అంతర్గత రేటు రేటు అనేది వివిధ వ్యయ నిర్మాణాలను కలిగి ఉన్న రెండు పోటీ పెట్టుబడి అవకాశాలలో ఉత్తమ పెట్టుబడి అవకాశాన్ని కనుగొనే లక్ష్యంతో చేసిన పెట్టుబడిపై రాబడి యొక్క విశ్లేషణ. రెండు పెట్టుబడుల ఖర్చులు భిన్నంగా ఉన్నందున, వ్యత్యాసం మొత్తంపై విశ్లేషణ జరుగుతుంది.
పెరుగుతున్న IRR విశ్లేషణ
IRR అనేది అంతర్గత రాబడి రేటు; ఇది పెట్టుబడి యొక్క లాభదాయకతను లెక్కించడానికి ఒక సాధనం.
- పెరుగుతున్న IRR విశ్లేషణ అనేది పెరుగుతున్న వ్యయం చేయాలా వద్దా అని నిర్ణయించడానికి ఉపయోగించే ఒక సాంకేతికత. ఇప్పటికే ఒక వ్యయం అయినప్పుడు పెరుగుతున్న విశ్లేషణను కూడా ఉపయోగించవచ్చు మరియు అదనపు నిధులను ఖర్చు చేయడం మంచి నిర్ణయమా అని అతను నిర్ణయించాలనుకుంటున్నాడు.
- పెట్టుబడిదారులు రెండు సంభావ్య పెట్టుబడులను విశ్లేషించినప్పుడు, ఒకటి ఖరీదైనది మరియు మరొకటి చౌకగా ఉంటుంది, అప్పుడు పెట్టుబడి యొక్క అదనపు సామర్థ్యాన్ని కనుగొనడానికి ఖరీదైన ప్రాజెక్ట్ కోసం ఐఆర్ఆర్ లెక్కించబడుతుంది మరియు పెట్టుబడిదారుడు అదనపు మొత్తాన్ని పెట్టుబడి పెట్టడం లాభదాయకంగా ఉంటుందా లేదా అని విశ్లేషించడానికి సహాయపడుతుంది మరియు ఇది పెట్టుబడిదారుని లెక్కించడానికి కూడా సహాయపడుతుంది రిస్క్ మరియు ఈ పెట్టుబడిదారుడు ఖరీదైన పెట్టుబడి ఎక్కడ సంభావ్య రాబడిని ఇస్తుందో నిర్ణయించుకుంటుంది లేదా అదనపు ఖర్చు మరియు నష్టాన్ని పరిగణించదు. ఇక్కడ, ఐఆర్ఆర్ ప్రాథమికంగా ఖరీదైన పెట్టుబడి చేయగల సంభావ్య పెట్టుబడి మరియు లాభాలను లెక్కిస్తుంది. IRR కనీస ఆమోదయోగ్యమైన రాబడి రేటు కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, ఖరీదైన పెట్టుబడి మంచిదిగా పరిగణించబడుతుంది.
- విశ్లేషణ ప్రకారం, ఒకరు ఉత్తమ పెట్టుబడి అవకాశాన్ని ఎన్నుకోవాలి మరియు పెరుగుతున్న ఐఆర్ఆర్ అడ్డంకి రాబడి కంటే ఎక్కువగా ఉంటే అది ఖరీదైనది కావాలి కాని పరిగణించవలసిన ఒక విషయం గుణాత్మక సమస్యలు ప్రమాదం పెరగడానికి దారితీస్తుంది. అందువల్ల, పెట్టుబడిదారుడు ఐఆర్ఆర్ ను ప్రభావితం చేసే వివిధ రకాల కారకాలను మరియు పెట్టుబడి నిర్ణయం తీసుకునే ముందు పరిగణించాలి.
- ఈ రిటర్న్ రేటు పెట్టుబడి నిర్ణయం తీసుకోవడంలో నిర్ణయాత్మక కారకంగా ఉండవచ్చు లేదా ఉండకపోవచ్చు, ఎందుకంటే ఎల్లప్పుడూ రిస్క్ ఉంటుంది మరియు ఏదైనా నిర్ణయం తీసుకునే ముందు రాబడి మరియు రిస్క్ రెండు భాగాలు, ఇవి సంభావ్య పెట్టుబడిని విశ్లేషించడానికి సహాయపడతాయి మరియు ఇది సాధ్యమవుతుంది పెట్టుబడిదారుల దిగుబడి సగటు రాబడి మరియు తక్కువ రిస్క్ మరియు ఇతర పెట్టుబడికి అధిక రాబడి మరియు అధిక రిస్క్ ఉంది ఇక్కడ పెట్టుబడిదారుడు అంగీకరించిన కనీస రాబడిని పెంచడం ద్వారా ఈ రిస్క్ కోసం సర్దుబాటు చేయవచ్చు.
పెరుగుతున్న IRR ను ఎలా లెక్కించాలి?
ఉదాహరణ # 1
వేరే పెట్టుబడితో రెండు ప్రాజెక్టులు ఉన్నాయి. రెండు పెట్టుబడి ప్రాజెక్టులకు నగదు ప్రవాహ ప్రవాహంతో ఒక ప్రాజెక్ట్ను పరిశీలిద్దాం. 10% తగ్గింపు రేటును uming హిస్తుంది.
IRR / NPV యొక్క ఫంక్షన్‌ను ఉపయోగించడం ద్వారా ఎక్సెల్‌లో IRR / NPV ను లెక్కించవచ్చు, అయితే NPV నికర ప్రస్తుత విలువ.
పెట్టుబడి ఒక ప్రాజెక్ట్ నగదు ప్రవాహం కంటే తక్కువగా ఉంది: -
ఈ నగదు ప్రవాహానికి IRR 14%
మరియు NPV 193.10.
ఇన్వెస్ట్మెంట్ బి ప్రాజెక్ట్ నగదు ప్రవాహం కంటే తక్కువగా ఉంది: -
ఈ నగదు ప్రవాహానికి IRR 13%
మరియు NPV 1210.
ఇన్వెస్ట్మెంట్ ప్రాజెక్ట్ B కి A కన్నా ఎక్కువ ఖర్చు అవుతుంది, అప్పుడు మనం పెరుగుతున్న IRR ను లెక్కించాలి. పెరుగుతున్న నగదు ప్రవాహాల యొక్క అంతర్గత రేటుగా ఇది నిర్వచించబడింది.
పెరుగుతున్న నగదు ప్రవాహం రెండు ప్రాజెక్టుల నగదు ప్రవాహాల మధ్య వ్యత్యాసం.
పెరుగుతున్న నగదు ప్రవాహానికి IRR 11%
మరియు NPV 310.
- అందువల్ల, పెరుగుతున్న IRR అనేది వివిధ రకాల ప్రారంభ పెట్టుబడులతో కూడిన రెండు పోటీ పెట్టుబడి అవకాశాలు ఉన్నప్పుడు ఆర్థిక రాబడిని విశ్లేషించడానికి ఒక మార్గం.
- పెట్టుబడి IRR కనీస రాబడి కంటే ఎక్కువగా ఉంటే, అప్పుడు అధిక పెట్టుబడితో ప్రాజెక్ట్ తీసుకోవాలి (ఈ సందర్భంలో, ఇది ప్రాజెక్ట్ B)
- అయితే, పెట్టుబడి నిర్ణయం తీసుకునే ముందు గుణాత్మక సమస్యను పరిగణనలోకి తీసుకోవాలి. ఖరీదైన పెట్టుబడి ఎంపికతో ముడిపడి ఉన్న ప్రమాదం ఉండవచ్చు.
ఉదాహరణ # 2
ACME ప్రింట్లు కలర్ ప్రింటర్‌ను పొందాలని ఆలోచిస్తున్నాయి మరియు ఇది లీజుతో లేదా కొనుగోలు ద్వారా చేయవచ్చు. అటువంటి ఉత్పత్తి యొక్క అద్దె లేదా లీజులో ప్రతి సంవత్సరం ప్రింటర్ యొక్క మూడేళ్ల ఉపయోగకరమైన జీవితానికి చెల్లింపు ఉంటుంది, అయితే కొనుగోలు ఎంపికలో నిరంతర నిర్వహణ మరియు కొనుగోలు ఖర్చు ఉంటుంది, అయితే పరిగణించవలసిన ఒక విషయం ఇది ఒక ఆస్తి మరియు ఇది పున ale విక్రయం కూడా కలిగి ఉంది విలువ.
అందుబాటులో ఉన్న రెండు ఎంపికల మధ్య పెరుగుతున్న తేడాల యొక్క క్రింది విశ్లేషణ, దానిని కొనుగోలు చేయడం లేదా లీజుకు పొందడం. మేము అదే కొనుగోలు ఎంపికను విశ్లేషించినట్లయితే సానుకూల పెరుగుదల IRR ఉంటుంది. ఈ కొనుగోలు ఎంపిక ఉత్తమం, అప్పుడు లీజు ఎంపిక.
ఇక్కడ, రెండు పెట్టుబడి ప్రత్యామ్నాయాల విశ్లేషణలో (ఒకటి మరొకటి కంటే ఖరీదైనది), అదనపు ఖర్చుపై రాబడి. పెరుగుతున్న నగదు ప్రవాహంపై అంతర్గత రాబడిగా ఇది లెక్కించబడుతుంది. ఈ విశ్లేషణలో, కనీస ఆమోదయోగ్యమైన రాబడి కంటే ఎక్కువ అంతర్గత రాబడిని పెంచే ప్రత్యామ్నాయం మంచి ఎంపికగా పరిగణించబడుతుంది.
అందువల్ల, పెరుగుతున్న ఐఆర్ఆర్ అనేది వేర్వేరు పెట్టుబడి మొత్తంతో రెండు పోటీ పెట్టుబడి అవకాశాలు ఉన్నప్పుడు ఆర్థిక రాబడిని విశ్లేషించడానికి ఒక మార్గం.
