ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ (నిర్వచనం, ఉదాహరణలు) | ఇది ఎలా పని చేస్తుంది?
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ అంటే ఏమిటి?
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ అనేది స్వల్పకాలిక loan ణం లేదా ముందుగా నిర్ణయించిన కాల వ్యవధి తరువాత తిరుగుతూనే ఉంటుంది, ఇది సంస్థ యొక్క జాబితాకు మరియు కొనుగోలు చేసిన జాబితాకు లభించిన .ణం కోసం అనుషంగికంగా పనిచేస్తుంది. ఒకవేళ కంపెనీ రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడంలో విఫలమైతే, రుణ మూలధనాన్ని తిరిగి పొందటానికి ఆ జాబితాను స్వాధీనం చేసుకుని విక్రయించడానికి రుణదాతకు పూర్తి అధికారం ఉంటుంది.
సంస్థ యొక్క ప్రస్తుత ఆస్తులలో ఇన్వెంటరీ గణనీయమైన భాగాన్ని ఏర్పరుస్తుంది, ఎందుకంటే ఇది short హించిన డిమాండ్లను తీర్చడానికి స్వల్పకాలిక వ్యవధిలో ఉంచబడిన వస్తువులను కలిగి ఉంటుంది. స్వీకరించదగిన రోజుల సంఖ్య ఎక్కువగా ఉంటే, సంస్థ యొక్క మూలధనం లాక్ అయి ఉండవచ్చు మరియు ఎక్కువ జాబితాను కొనుగోలు చేయడానికి తగిన నిధులు ఉండవు.
ఆటోమొబైల్స్, ఎఫ్‌ఎంసిజి ఉత్పత్తులు వంటి వినియోగదారు ఉత్పత్తుల వ్యాపారంలో పాలుపంచుకున్న కంపెనీలు చాలా తరచుగా ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్‌ను పొందుతాయి, ఎందుకంటే ఎక్కువ కాలం నగదు మార్పిడి చక్రం కారణంగా వారి మూలధనం ముడిపడి ఉంటుంది, అందుబాటులో ఉంటే అమ్మకాలను విస్తరించడానికి ఉపయోగించవచ్చు.
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ రకాలు
ఇప్పుడు మేము ఈ క్రింది విధంగా వివిధ రకాల జాబితా ఫైనాన్సింగ్ గురించి చర్చిస్తాము: -
# 1 - స్వల్పకాలిక రుణ
ఒక సంస్థ జాబితాను కొనుగోలు చేయడానికి బ్యాంకు నుండి స్వల్పకాలిక రుణం పొందవచ్చు, కానీ ఇది చాలా శ్రమతో కూడుకున్న ప్రక్రియ, ఎందుకంటే సంస్థ ప్రతిసారీ రుణ మంజూరు చేసే మొత్తం ప్రక్రియ ద్వారా వెళ్ళవలసి ఉంటుంది.
# 2 - లైన్ ఆఫ్ క్రెడిట్
లైన్ ఆఫ్ క్రెడిట్ అనేది సంస్థ మరియు ఆర్థిక సంస్థల మధ్య ఒక ఒప్పందం, దీని ప్రకారం, రెండు సంస్థలు గరిష్ట పరిమితిని మించనంతవరకు రుణగ్రహీత నిధులను యాక్సెస్ చేయగల గరిష్ట మొత్తాన్ని అంగీకరిస్తారు.
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ యొక్క ఉదాహరణ
రాబోయే సీజన్లో కార్ల కోసం డిమాండ్ పెరుగుతుందని ఆశిస్తున్న కార్ డీలర్ ఉన్నారని అనుకుందాం. ఈ డిమాండ్‌ను తీర్చడానికి, అతను తన జాబితాను పెంచుకోవాలని నిర్ణయించుకుంటాడు. అలా చేయడానికి, అతను సరఫరాదారు నుండి ఎక్కువ కార్లను కొనుగోలు చేయాలి, దీనికి భారీ మూలధనం అవసరం.
మూలధన అవసరాలను తీర్చడానికి, అతను కొనుగోలు చేయబోయే కార్ల విలువ ఆధారంగా ఒక జాతీయ బ్యాంకు నుండి రుణం పొందాడు. ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ అనేది వ్యాపార చక్రంలో ఒక ముఖ్యమైన భాగం, అతను ఎప్పుడైనా కొత్త కారును విక్రయిస్తాడు; అతను తన డబ్బులో కొంత భాగాన్ని చెల్లించడానికి ఆ డబ్బును ఉపయోగించవచ్చు.
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ ఎలా పని చేస్తుంది?
కొన్ని సాధారణ అవసరాలు ఉన్నాయి:
- మంచి క్రెడిట్ రికార్డ్: కస్టమర్ గతంలో తన చెల్లించాల్సిన మొత్తాలను డిఫాల్ట్ చేసి ఉంటే, జాబితా ఫైనాన్స్ పొందే అవకాశం తక్కువ.
- జాబితా విలువ: కస్టమర్ బ్యాంకు, అతను కొనడానికి సిద్ధంగా ఉన్న జాబితా జాబితా మరియు దాని విలువను కూడా అందించాలి. వాల్యుయేషన్ కోసం ఉపయోగించే జాబితా మదింపు పద్ధతిని (LIFO, FIFO, లేదా వెయిటెడ్ యావరేజ్) అతను వివరించాల్సి ఉంటుంది. (గమనిక: లాస్ట్ ఇన్ ఫస్ట్ అవుట్ అకౌంటింగ్ మరియు ఫస్ట్ ఇన్ ఫస్ట్ అవుట్ ఇన్వెంటరీ రెండు జాబితా మదింపు పద్ధతులు).
- వ్యాపార ప్రణాళిక: వ్యాపార ప్రణాళిక ఒక కస్టమర్ రుణాన్ని చెల్లించాల్సిన ప్రణాళిక యొక్క అవలోకనాన్ని అందిస్తుంది. ప్రణాళిక ఆధారంగా, రుణంగా మంజూరు చేయగల మొత్తాన్ని బ్యాంక్ నిర్ణయించవచ్చు.
ఒప్పందం ఎలా పని చేస్తుంది?
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ అనేది ఆర్థిక సంస్థ మరియు సంస్థ మధ్య ఒక ఏర్పాటు. ఒప్పందం యొక్క ప్రధాన భాగాలు క్రిందివి:
- క్రెడిట్ పొడిగింపు: ఏ పరిస్థితులలో, రుణదాత కస్టమర్ యొక్క క్రెడిట్ పరిమితిని పొడిగించవచ్చని ఇది పేర్కొనవచ్చు.
- ఫైనాన్సింగ్ నిబంధనలు: అవి వడ్డీ రేటు మరియు దాని చెల్లింపు షెడ్యూల్‌ను సూచిస్తాయి.
- భద్రతా ఆసక్తి: ఇది రుణం పొందటానికి కస్టమర్ ఉపయోగించే అనుషంగికతను సూచిస్తుంది. ఇది కస్టమర్ ఇప్పటికే కలిగి ఉన్న జాబితా లేదా అతను కొనబోయే జాబితా కావచ్చు.
ఇన్వెంటరీ కోసం రుణాన్ని పొందే ముందు పరిగణించవలసిన విషయాలు
- ఇన్వెంటరీ యొక్క స్వభావం: తక్కువ జాబితా టర్నోవర్ నిష్పత్తి కలిగిన సంస్థలకు ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ మంచి ఎంపిక కాకపోవచ్చు (అంటే జాబితా ఆదాయంగా మార్చడానికి సమయం పడుతుంది) ఎందుకంటే కొన్ని సమయాల్లో తిరిగి చెల్లించడం వారికి కష్టమవుతుంది. ఈ సదుపాయాన్ని ఎక్కువగా ఉపయోగించే FMCG కంపెనీలే దీనికి కారణం.
- క్రెడిట్ స్కోరు: కంపెనీలకు మంచి క్రెడిట్ స్కోరు లేకపోతే, వారు మూలధనాన్ని పొందడం కష్టమవుతుంది. వారు దానిని పొందగలిగినప్పటికీ, వడ్డీ రేటు చాలా ఎక్కువగా ఉంటుంది ఎందుకంటే డిఫాల్ట్ అవకాశాలు ఉన్నాయి.
- ఇన్వెంటరీలో విశ్వాస స్థాయి: జాబితా దాని విలువను కొనసాగించిందని నిర్ధారించడానికి రుణదాతకు హక్కు ఉంది మరియు ఇది జాబితా స్థాయిని కూడా ట్రాక్ చేస్తుంది.
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ యొక్క ప్రయోజనాలు
- ప్రతి సంస్థ జాబితా కొనుగోలుతో సహా రోజువారీ ఖర్చులను తీర్చడానికి పని మూలధనం అవసరం. పని మూలధనాన్ని సమర్ధవంతంగా నిర్వహించడానికి ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ సహాయపడుతుంది.
- కాలానుగుణ వ్యాపారాలకు ఇది చాలా ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది ఎందుకంటే ఈ వ్యాపారాల డిమాండ్ స్థిరంగా లేదు. Expected హించని డిమాండ్‌ను తీర్చడానికి, జాబితా ఫైనాన్సింగ్ మంచి ఎంపిక.
- వస్తువుల వర్తకంలో పాల్గొన్న కంపెనీలు జాబితా ఫైనాన్సింగ్ నుండి గణనీయమైన ప్రయోజనాలను పొందుతాయి. వస్తువుల దిగుమతి మరియు ఎగుమతి గణనీయమైన జాప్యాలను కలిగి ఉంటుంది. రెండు పార్టీల మధ్య స్థిరపడిన నిబంధనలను బట్టి, వస్తువులను పంపినవారి చెల్లింపు ఆలస్యం కావచ్చు, ఎందుకంటే రిసీవర్ తన ఆర్డర్‌ను స్వీకరించిన తర్వాత మాత్రమే ఆ మొత్తాన్ని చెల్లిస్తారు. ఈ సందర్భంలో, పంపినవారు దాని ఇతర కస్టమర్‌కు సేవ చేయలేరు మరియు అందువల్ల ఇతరులకు సేవ చేయడానికి జాబితా ఫైనాన్సింగ్ ఎంపికలను ఉపయోగించుకోవచ్చు.
ఇన్వెంటరీ ఫైనాన్సింగ్ యొక్క ప్రతికూలతలు
- ఆర్థిక మందగమనం వంటి ఏదైనా unexpected హించని సంఘటన లేదా డిమాండ్‌ను తగ్గించే సహజ విపత్తు లేదా సంస్థ యొక్క జాబితాను ప్రభావితం చేసే ప్రకృతి విపత్తు సంస్థ రుణాన్ని తిరిగి చెల్లించడం కష్టతరం చేస్తుంది.
- ఇది సంస్థ యొక్క నగదు మార్పిడి చక్రంపై ప్రభావం చూపుతుంది, ఎందుకంటే సంస్థ స్వల్పకాలిక అవసరాలను తీర్చడానికి రుణాలపై ఆధారపడుతుంది.
- సాధారణంగా, ఒక సంస్థ రుణం పొందినప్పుడు, సాధారణ వడ్డీ చెల్లింపులను మాత్రమే చెల్లించాల్సిన అవసరం ఉంది. జాబితా ఫైనాన్సింగ్ విషయంలో, ఇది రుణదాతతో క్రమం తప్పకుండా సంబంధాలు కలిగి ఉండాలి మరియు కొన్ని సమయాల్లో దాని జాబితా స్థాయిలను మరియు దాని విలువను నెలవారీ ప్రాతిపదికన నివేదించడం కూడా అవసరం.
అందువల్ల, జాబితా ఫైనాన్సింగ్ ఎక్కువ నగదు మార్పిడి చక్రాలు లేదా కాలానుగుణ డిమాండ్ లేదా వస్తువుల వర్తకం కలిగిన వ్యాపారాలకు ఉపయోగకరమైన ఎంపిక. అన్ని తిరిగి చెల్లించే నిబంధనలను పరిగణనలోకి తీసుకున్న తర్వాత వారు తమ రుణదాతను జాగ్రత్తగా ఎంచుకోవడం ముఖ్యం. మరియు, స్వల్పకాలిక రుణాలపై ఎక్కువ ఆధారపడకుండా ఉండటానికి కంపెనీలు తమ నగదు మార్పిడి చక్రాన్ని తగ్గించడానికి ప్రయత్నించాలి.
