ఆర్థిక విశ్లేషణ రకాలు | ఆర్థిక విశ్లేషణ యొక్క టాప్ 10 రకాలు
ఆర్థిక విశ్లేషణ రకాలు
ఆర్థిక విశ్లేషణ రకాలు వివిధ రకాలైన డేటాను వాటి సముచితత ప్రకారం విశ్లేషించడం మరియు వివరించడం మరియు ఆర్థిక విశ్లేషణ యొక్క అత్యంత సాధారణ రకాలు నిలువు విశ్లేషణ, క్షితిజ సమాంతర విశ్లేషణ, పరపతి విశ్లేషణ, వృద్ధి రేట్లు, లాభదాయక విశ్లేషణ, ద్రవ్య విశ్లేషణ, సామర్థ్య విశ్లేషణ, నగదు ప్రవాహం, రేట్లు రిటర్న్, వాల్యుయేషన్ అనాలిసిస్, దృష్టాంతం మరియు సున్నితత్వ విశ్లేషణ మరియు వ్యత్యాస విశ్లేషణ.
ఫైనాన్షియల్ అనాలిసిస్ అంటే ఉత్పాదక ముగింపుకు చేరుకోవడానికి ఫైనాన్షియల్ స్టేట్మెంట్ యొక్క విశ్లేషణ, ఇది పెట్టుబడిదారులు మరియు ఇతర వాటాదారులకు సంస్థతో తమ సంబంధాన్ని కొనసాగించడానికి సహాయపడుతుంది మరియు నిపుణులు మరియు విశ్లేషకులు పోస్ట్ మార్టం చేయడానికి ఉపయోగించే వివిధ రకాలు ఉన్నాయి ఆర్థిక నివేదికల.
ఆర్థిక విశ్లేషణ యొక్క టాప్ 10 రకాలు
- # 1 - క్షితిజసమాంతర విశ్లేషణ
- # 2 - లంబ విశ్లేషణ
- # 3 - ధోరణి విశ్లేషణ
- # 4 - ద్రవ్య విశ్లేషణ
- # 5 - సాల్వెన్సీ విశ్లేషణ
- # 6 - లాభదాయకత విశ్లేషణ
- # 7 - దృశ్యం & సున్నితత్వ విశ్లేషణ
- # 8 - వ్యత్యాస విశ్లేషణ
- # 9 - మూల్యాంకన విశ్లేషణ
- # 10 - FP & A విశ్లేషణ
ఇంకా, మేము పైన వివరించిన నిష్పత్తులను వివరణాత్మక వివరణతో చర్చిస్తాము.
# 1 - క్షితిజసమాంతర విశ్లేషణ
క్షితిజ సమాంతర విశ్లేషణ మూల సంవత్సరంతో వస్తువుల ఆర్థిక నివేదికల శ్రేణిని కొలుస్తుంది. అంటే ఇది ఇచ్చిన కాలానికి సంబంధించిన గణాంకాలను ఇతర కాలంతో పోలుస్తుంది.
- ప్రోస్ - సంస్థ యొక్క కార్యకలాపాల పెరుగుదలతో సంవత్సరానికి లేదా త్రైమాసికంలో కంపెనీ వృద్ధిని విశ్లేషించడానికి ఇది సహాయపడుతుంది.
- కాన్స్ - సంస్థ పారిశ్రామిక చక్రంలో పనిచేస్తుంది, మరియు సంస్థ మెరుగైన పనితీరు కనబరిచినప్పటికీ, పరిశ్రమను ప్రభావితం చేస్తున్న నిర్దిష్ట కారకాల కారణంగా, ధోరణి విశ్లేషణ సంస్థలో ప్రతికూల వృద్ధిని చూపుతుంది.
# 2 - లంబ విశ్లేషణ
నిలువు విశ్లేషణ ఆర్ధిక ప్రకటన యొక్క ఏదైనా పంక్తి అంశాన్ని బేస్ గా తీసుకొని ఆదాయ ప్రకటన లేదా బ్యాలెన్స్ షీట్ యొక్క పంక్తి అంశాన్ని కొలుస్తుంది మరియు దానిని శాతం రూపంలో వెల్లడిస్తుంది.
ఉదాహరణకు, ఆదాయ ప్రకటనలో, నికర అమ్మకాలుగా బేస్ తీసుకొని అన్ని లైన్ అంశాలను శాతం రూపంలో వెల్లడించడం. అదేవిధంగా, మొత్తం ఆస్తుల శాతం రూపంలో అన్ని లైన్ అంశాలను బహిర్గతం చేయడానికి ఆస్తి వైపు బ్యాలెన్స్ షీట్లో.
- ప్రోస్ - నిలువు విశ్లేషణ వేర్వేరు పరిమాణాల ఎంటిటీలను పోల్చడానికి సహాయపడుతుంది, ఎందుకంటే ఇది ఆర్థిక నివేదికలను సంపూర్ణ రూపంలో ప్రదర్శిస్తుంది.
- కాన్స్ - ఇది ఒకే కాలం యొక్క డేటాను మాత్రమే సూచిస్తుంది, కాబట్టి వేర్వేరు సమయ దశలలో పోలికను కోల్పోతారు
లంబ ఆర్థిక విశ్లేషణపై మరింత తెలుసుకోవడానికి, మీరు ఈ క్రింది కథనాలను చూడవచ్చు -
- ఆదాయ ప్రకటన లంబ విశ్లేషణ
- లంబ విశ్లేషణ యొక్క ఫార్ములా
- ఆదాయ ప్రకటన సాధారణ పరిమాణం
- బ్యాలెన్స్ షీట్ సాధారణ పరిమాణం
# 3 - ధోరణి విశ్లేషణ
ధోరణి విశ్లేషణ అంటే బహుళ కాల వ్యవధుల నుండి నమూనాలను గుర్తించడం మరియు చర్య తీసుకోదగిన సమాచారం పొందగలిగే గ్రాఫికల్ ఆకృతిలో ఉన్న వాటిని ప్లాట్ చేయడం.
# 4 - ద్రవ్య విశ్లేషణ
స్వల్పకాలిక విశ్లేషణ సాధారణ ఖర్చులపై దృష్టి పెడుతుంది. వాణిజ్య రుణదాతల రోజువారీ చెల్లింపులు, స్వల్పకాలిక రుణాలు, చట్టబద్ధమైన చెల్లింపులు, జీతాలు మొదలైన వాటికి సంబంధించి సంస్థ యొక్క స్వల్పకాలిక సామర్థ్యాన్ని ఇది విశ్లేషిస్తుంది. ఇచ్చిన దాని కోసం పూర్తిగా నిర్వహించబడుతున్న తగిన ద్రవ్యతను ధృవీకరించడం దీని ప్రధాన ఉద్దేశ్యం వ్యవధి, మరియు అన్ని బాధ్యతలు ఎటువంటి డిఫాల్ట్ లేకుండా తీర్చబడతాయి.
నిష్పత్తి విశ్లేషణ యొక్క సాంకేతికతను ఉపయోగించి స్వల్పకాలిక విశ్లేషణ జరుగుతుంది, ఇది ద్రవ్యత నిష్పత్తి, ప్రస్తుత నిష్పత్తి, శీఘ్ర నిష్పత్తి మొదలైన వివిధ నిష్పత్తులను ఉపయోగిస్తుంది.
# 5 - సాల్వెన్సీ విశ్లేషణ
దీర్ఘకాలిక విశ్లేషణను సాల్వెన్సీ విశ్లేషణ అని కూడా అంటారు. ఈ విశ్లేషణలో ఉన్న దృష్టి సమీప భవిష్యత్తులో సంస్థ యొక్క సరైన పరిష్కారాన్ని నిర్ధారించడం మరియు కంపెనీ అన్ని దీర్ఘకాలిక బాధ్యతలు మరియు బాధ్యతలను చెల్లించగలదా అని తనిఖీ చేయడం. ఇది సరైన ఆర్థిక ఆరోగ్యంతో సంస్థ యొక్క మనుగడ గురించి వాటాదారులకు విశ్వాసం ఇస్తుంది.
డెట్ టు ఈక్విటీ రేషియో, ఈక్విటీ రేషియో, డెట్ రేషియో వంటి సాల్వెన్సీ నిష్పత్తులు బాహ్య అప్పుల రూపంలో సంస్థపై ఆర్థిక సాల్వెన్సీ మరియు భారం గురించి సరైన చిత్రాన్ని ఇస్తాయి.
# 6 - లాభదాయకత విశ్లేషణ
లాభదాయకత ఆర్థిక విశ్లేషణ సంస్థ ఎలా ఉత్పత్తి చేస్తుందో అర్థం చేసుకోవడానికి మాకు సహాయపడుతుంది
పెట్టుబడిదారులందరూ వ్యాపారవేత్తలందరూ తీసుకోవలసిన ముఖ్యమైన నిర్ణయాలలో ఒకటి. అన్ని పెట్టుబడి నిర్ణయాల యొక్క ప్రధాన లక్ష్యం ప్రాజెక్టులో చేసిన పెట్టుబడి నుండి గరిష్ట లాభం పొందడం. నిర్ణయం యొక్క సాధ్యతను ధృవీకరించడానికి, వారు లాభదాయకత విశ్లేషణను నిర్వహిస్తారు, ఇది ఇచ్చిన వ్యవధిలో రాబడి రేటును తనిఖీ చేస్తుంది. నిధుల భద్రతపై భరోసా పొందడంలో ఇది పెట్టుబడిదారుడికి సహాయపడుతుంది.
ఈ క్రింది సాధనాలను విశ్లేషించడానికి ఉపయోగిస్తారు -
- లాభం మార్జిన్ లెక్కింపు
- ఆపరేటింగ్ లాభం మార్జిన్ లెక్కింపు
- EBIT మార్జిన్ లెక్కింపు
- EBIDTA మార్జిన్ లెక్కింపు
- పన్నుల లెక్కకు ముందు ఆదాయాలు
# 7 - దృశ్యం & సున్నితత్వ విశ్లేషణ
వ్యాపారంలో, రోజులో మరియు రోజులో, వివిధ మార్పులు వస్తూనే ఉంటాయి. అదనంగా, ఆర్థిక దృక్పథం ఆధారంగా, పన్ను నిర్మాణాలు, బ్యాంకింగ్ రేట్లు, సుంకాలు మొదలైన వాటిలో వివిధ రకాల మార్పులు. ఈ నిర్ణయాధికారులు ప్రతి ఒక్కరూ ఆర్థిక పరిస్థితులను బాగా ప్రభావితం చేస్తారు; అందువల్ల ట్రెజరీ విభాగం ప్రతి అంశానికి సంబంధించి ఇటువంటి సున్నితత్వ విశ్లేషణ చేయడం మరియు సంస్థ యొక్క ఆర్ధికవ్యవస్థతో దాని ప్రభావాన్ని విశ్లేషించడానికి ప్రయత్నించడం చాలా ప్రాముఖ్యత.
సున్నితత్వ విశ్లేషణ చేయడానికి మీరు ఈ క్రింది వాటిని ఉపయోగించవచ్చు -
- సున్నితత్వ విశ్లేషణ
- ఎక్సెల్ ఉపయోగించి డేటా టేబుల్
- ఎక్సెల్ ఉపయోగించి రెండు-వేరియబుల్ డేటా టేబుల్
- ఎక్సెల్ ఉపయోగించి ఒక వేరియబుల్ డేటా టేబుల్
# 8 - వ్యత్యాస విశ్లేషణ
వ్యాపారం అంచనాలు మరియు బడ్జెట్లపై నడుస్తుంది; లావాదేవీలు పూర్తయిన తరువాత, బడ్జెట్ మరియు అంచనాల మధ్య వ్యత్యాసాన్ని వాస్తవాలతో తనిఖీ చేయడం చాలా ప్రాముఖ్యత. ఇటువంటి వ్యత్యాస విశ్లేషణ ప్రక్రియలో ఏదైనా లొసుగులను తనిఖీ చేయడంలో సహాయపడుతుంది మరియు అందువల్ల భవిష్యత్తులో దీనిని నివారించడానికి దిద్దుబాటు చర్యలు తీసుకోవడానికి ఇది ఒక సంస్థకు సహాయపడుతుంది. ప్రామాణిక వ్యయ సాంకేతికత, బడ్జెట్, ప్రామాణిక మరియు వాస్తవ ఖర్చులను పోల్చడం ద్వారా వ్యత్యాస విశ్లేషణ చేయవచ్చు.
# 9 - మూల్యాంకనం
వాల్యుయేషన్ విశ్లేషణ అంటే సంస్థ యొక్క సరసమైన విలువను పొందడం. మీరు ఈ క్రింది మదింపు ఆర్థిక విశ్లేషణ సాధనాల్లో ఒకదాన్ని ఉపయోగించవచ్చు -
- డివిడెండ్ డిస్కౌంట్ మోడల్
- DCF ఫార్ములా
- సాపేక్ష మదింపు గుణకాలు
- లావాదేవీ గుణకాలు
- SOTP వాల్యుయేషన్
# 10 - FP & A విశ్లేషణ
ప్రతి సంస్థకు దాని స్వంత ఆర్థిక ప్రణాళిక మరియు విశ్లేషణ (ఎఫ్‌పి & ఎ) విభాగం ఉంటుంది, దీని ప్రధాన పని అంతర్గత సంస్థ యొక్క వివిధ డేటా పాయింట్లను విశ్లేషించడం మరియు మేనేజ్‌మెంట్ ఇన్ఫర్మేషన్ సిస్టమ్ (ఎంఐఎస్) ను నిర్మించడం, ఇది ఉన్నత నిర్వహణకు నివేదించబడుతుంది. FP & A విభాగం పంపిణీ చేసిన ఇటువంటి MIS సంస్థకు అత్యధిక ప్రాముఖ్యతనిస్తుంది, ఎందుకంటే ప్రచురించబడిన మరియు ప్రచురించని సమాచారం రెండూ ఉంటాయి. ఇటువంటి విశ్లేషణ అగ్ర నిర్వహణకు వ్యూహాలను అవలంబించడానికి సహాయపడుతుంది, ఇది ప్రకృతిలో నివారణగా ఉంటుంది మరియు పెద్ద ఎదురుదెబ్బలను నివారించడంలో సహాయపడుతుంది.
ముగింపు
ఈ రోజుల్లో ఆర్థిక విశ్లేషణ వ్యాపార కార్యకలాపాల్లో ప్రధాన అంశంగా పరిగణించబడుతుంది; ఇది లేకుండా, వ్యాపారాన్ని నడపడం వ్యర్థం అవుతుంది. అందువల్ల ప్రతి సంస్థకు, ఆర్థిక విశ్లేషణ చేయటం అవసరం మాత్రమే కాదు, అదే శ్రద్ధగా నిర్వహించడం అవసరం, మరియు విశ్లేషణ యొక్క అన్ని ఫలితాలను సక్రమంగా అమలు చేయాలి.
