photosdematures.com

డుపోంట్ ROE ను లెక్కించడానికి ఫార్ములా

1920 లో డుపోంట్ కార్పొరేషన్ చేత తీసుకోబడిన డుపోంట్ ఫార్ములా, రిటర్న్ ఆన్ ఈక్విటీ (ROE) ను 3 భాగాలుగా విభజించడం ద్వారా లెక్కిస్తుంది - లాభాల మార్జిన్లు, మొత్తం ఆస్తి టర్నోవర్ మరియు పరపతి కారకం మరియు పెట్టుబడిదారులు మరియు ఆర్థిక విశ్లేషకులు ఒక సంస్థను ఎలా గుర్తించాలో సమర్థవంతంగా ఉపయోగిస్తారు వాటాదారుల ఈక్విటీపై దాని రాబడిని ఉత్పత్తి చేస్తోంది.

డుపోంట్ కార్పొరేషన్ ప్రకారం రిటర్న్ ఆన్ ఈక్విటీ సూత్రం ఇక్కడ ఉంది -

డుపోంట్ ఫార్ములా ఉదాహరణ

డుపోంట్ ROE సూత్రాన్ని వివరించడానికి ఇక్కడ ఒక సాధారణ ఉదాహరణ.

మీరు ఈ డుపోంట్ ఎక్సెల్ మూసను ఇక్కడ డౌన్‌లోడ్ చేసుకోవచ్చు - డుపోంట్ ఎక్సెల్ మూస

సూత్ర కో. కింది సమాచారం ఉంది -

• సంవత్సరం నికర ఆదాయం - $ 50,000
• సంవత్సరం ఆదాయాలు -, 000 300,000
• సంస్థ యొక్క మొత్తం ఆస్తులు - $ 900,000
• వాటాదారుల ఈక్విటీ - $ 150,000

డుపోంట్ ROE సూత్రాన్ని ఉపయోగించి, మనకు లభిస్తుంది -

• ఈక్విటీపై రాబడి = లాభం మార్జిన్ * మొత్తం ఆస్తి టర్నోవర్ * పరపతి కారకం
• లేదా, డుపోంట్ ROE = నికర ఆదాయం / ఆదాయాలు * ఆదాయాలు / మొత్తం ఆస్తులు * మొత్తం ఆస్తులు / వాటాదారుల ఈక్విటీ
• లేదా, డుపోంట్ ROE = $ 50,000 / $ 300,000 * $ 300,000 / $ 900,000 * $ 900,000 / $ 150,000
• లేదా, డుపోంట్ ROE = 1/6 * 1/3 * 6 = 1/3 = 33.33%.

ఈక్విటీపై రాబడిని మేము నేరుగా కనుగొంటే, మనకు లభిస్తుంది -

• ఈక్విటీ = నికర ఆదాయం / వాటాదారుల ఈక్విటీపై రాబడి
• లేదా, ROE = $ 50,000 / $ 150,000 = 1/3 = 33.33%.

కోల్‌గేట్ కోసం డుపోంట్ ROE

దిగువ డుపోంట్ ఫార్ములా ఉదాహరణలో, మేము కోల్గేట్ యొక్క డుపోంట్ ROE ను లెక్కిస్తాము.

• మైనారిటీ వాటాదారుల చెల్లింపు తర్వాత నికర ఆదాయం తీసుకోబడుతుంది. అందువల్ల, వాటాదారుల ఈక్విటీలో కోల్గేట్ యొక్క సాధారణ వాటాదారులు మాత్రమే ఉంటారు (మైనారిటీ హోల్డర్లతో సహా కాదు)
• గత 7-8 సంవత్సరాలుగా ఆస్తి టర్నోవర్ తగ్గుతోంది. అదనంగా, కోల్గేట్ యొక్క లాభాల మార్జిన్లు కూడా గత 5-6 సంవత్సరాలుగా క్షీణించాయి.
• అయితే, రిటర్న్ ఆన్ ఈక్విటీ క్షీణిస్తున్న ధోరణిని చూపించలేదు. ఇది మొత్తంమీద పెరుగుతోంది.
• దీనికి కారణం ఈక్విటీ గుణకం (మొత్తం ఆస్తులు / మొత్తం ఈక్విటీ). ఈక్విటీ మల్టిప్లైయర్ గత 5 సంవత్సరాల్లో స్థిరమైన పెరుగుదలను చూపించిందని మరియు ప్రస్తుతం ఇది 30x వద్ద ఉందని మేము గమనించాము.

డుపోంట్ ఫార్ములా యొక్క వివరణ

మేము ఈ సూత్రాన్ని విచ్ఛిన్నం చేస్తే, అది ఎలా పనిచేస్తుందో అర్థం చేసుకోగలుగుతాము.

• ఫార్ములా యొక్క మొదటి భాగం నికర లాభం. మేము లాభం యొక్క సూత్రాన్ని పరిశీలిస్తే, అది - నికర ఆదాయం / ఆదాయాలు.
• ఫార్ములా యొక్క రెండవ భాగం మొత్తం ఆస్తి టర్నోవర్. మేము మొత్తం ఆస్తి టర్నోవర్ యొక్క సూత్రాన్ని పరిశీలిస్తే, అది - ఆదాయాలు / మొత్తం ఆస్తులు.
• పై సూత్రంలో మూడవ భాగం ఈక్విటీ గుణకం. మేము పరపతి కారకం యొక్క సూత్రాన్ని పరిశీలిస్తే, మనకు లభిస్తుంది - మొత్తం ఆస్తులు / వాటాదారుల ఈక్విటీ.

ఇప్పుడు, డుపోంట్ కార్పొరేషన్ నిర్ణయించినట్లు మేము ఈ మూడు భాగాలను ఉంచితే, మనకు లభిస్తుంది -

• ఈక్విటీపై రాబడి = లాభం మార్జిన్ * మొత్తం ఆస్తి టర్నోవర్ * పరపతి కారకం
• లేదా, ఈక్విటీపై రాబడి = నికర ఆదాయం / ఆదాయాలు * ఆదాయాలు / మొత్తం ఆస్తులు * మొత్తం ఆస్తులు / వాటాదారుల ఈక్విటీ

ఈ ప్రత్యేకమైన ఫార్ములా యొక్క మాయాజాలం ఏమిటంటే, మనం ఈ మూడింటిని గుణించినప్పుడు, చివరికి, మనకు లభిస్తుంది - నికర ఆదాయం / వాటాదారుల ఈక్విటీ.

అయితే, మనం ఒక్కొక్కటి చూస్తే, మొత్తం నాలుగు నిష్పత్తులను మనం కలిసి అర్థం చేసుకోగలుగుతాము.

• మొదట, సంస్థ యొక్క లాభదాయకత ఏమిటో మేము తెలుసుకుంటాము.
• రెండవది, సంస్థ తన ఆస్తులను ఎంత సమర్థవంతంగా ఉపయోగించుకుంటుందో మేము అర్థం చేసుకోగలుగుతాము.
• మూడవది, ఒక సంస్థ ఎంత పరపతి పొందుతోంది.
• నాల్గవది, మొత్తంగా ఈక్విటీపై రాబడిని కూడా మేము అర్థం చేసుకుంటాము.

ఈక్విటీ ఫార్ములాపై రాబడిలో, మేము సాధారణ వాటాలతో సహా మాత్రమే కాదు, మేము ఇష్టపడే వాటాలను, డివిడెండ్లను కూడా పరిగణనలోకి తీసుకుంటున్నాము.

వాటాదారుల ఈక్విటీ అంటే మేము మొత్తం స్టేట్మెంట్ మరియు మొత్తం సంఖ్యను చివరికి తీసుకుంటాము.

డుపోంట్ ఫార్ములా వాడకం

ప్రతి పెట్టుబడిదారుడు ఏదైనా కంపెనీలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ముందు ఆర్థిక నిష్పత్తులతో సమగ్రంగా ఉండాలి.

• ఇది పెట్టుబడిదారులకు సమయం మరియు కృషిని ఆదా చేయడంలో సహాయపడుతుంది. అదే సమయంలో, ఒక సంస్థ తన వనరులను ఎంత సమర్ధవంతంగా ఉపయోగించుకుంటుందో మరియు సంస్థ ఎంత పరపతితో ఉందో వారు అర్థం చేసుకోగలుగుతారు.
• నికర ఆదాయం మరియు వాటాదారుల ఈక్విటీ మధ్య నిష్పత్తిపై ROE ఖచ్చితంగా వెలుగునిస్తుంది; సంస్థకు ఎంత లాభదాయకత ఉందో, సంస్థ తన ఆస్తులను ఎలా ఉపయోగించుకుంటుందో అర్థం చేసుకోవడానికి ఇది మాకు అనుమతించదు.
• ఈ సూత్రంతో, మీరు అన్నింటినీ లెక్కించవచ్చు. మీరు చేయాల్సిందల్లా ఆదాయ ప్రకటన, బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు వాటాదారుల ఈక్విటీ స్టేట్మెంట్.

డుపోంట్ ROE కాలిక్యులేటర్

మీరు ఈ క్రింది డుపోంట్ ROE కాలిక్యులేటర్‌ను ఉపయోగించవచ్చు

ఎక్సెల్ లో డుపోంట్ (ఎక్సెల్ టెంప్లేట్ తో)

ఇప్పుడు ఎక్సెల్ లో పైన ఉన్న అదే డుపోంట్ ఫార్ములా ఉదాహరణను చేద్దాం. ఇది చాలా సులభం. నికర ఆదాయం, మొత్తం ఆస్తులు, ఆదాయాలు మరియు వాటాదారుల ఈక్విటీ యొక్క రెండు ఇన్పుట్లను మీరు అందించాలి.

అందించిన టెంప్లేట్‌లోని నిష్పత్తిని మీరు సులభంగా లెక్కించవచ్చు.

మేము ROE ని నేరుగా కనుగొంటే, మనకు లభిస్తుంది -