మూలధన తగినంత నిష్పత్తి (నిర్వచనం, ఫార్ములా) | ఎలా లెక్కించాలి?
మూలధన తగినంత నిష్పత్తి దాని ఆస్తులు మరియు మూలధనాన్ని ఉపయోగించి తన బాధ్యతలను నెరవేర్చడంలో ఆర్థిక బలాన్ని లేదా ఆర్థిక సంస్థల సామర్థ్యాన్ని కొలవడంలో సహాయపడుతుంది మరియు బ్యాంకు యొక్క మూలధనాన్ని దాని రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తుల ద్వారా విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది.
మూలధన తగినంత నిష్పత్తి అంటే ఏమిటి?
మూలధన సమర్ధత నిష్పత్తి బ్యాంకుల మూలధన నిష్పత్తిని తెలుసుకోవడానికి ఒక కొలత, ఇది బ్యాంకు యొక్క మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులకు సంబంధించి. ఆస్తులకు అనుసంధానించబడిన క్రెడిట్ రిస్క్ బ్యాంక్ రుణాలు ఇస్తున్న సంస్థపై ఆధారపడి ఉంటుంది, ఉదాహరణకు, ఇది ప్రభుత్వానికి అప్పుగా ఇచ్చే రుణానికి అంటుకునే ప్రమాదం 0%, అయితే వ్యక్తులకు ఇచ్చే రుణాల మొత్తం చాలా ఎక్కువ శాతం.
- నిష్పత్తి శాతం రూపంలో ప్రాతినిధ్యం వహిస్తుంది, సాధారణంగా అధిక శాతం భద్రత కోసం సూచిస్తుంది. తక్కువ నిష్పత్తి బ్యాంకుకు దాని ఆస్తులతో సంబంధం ఉన్న నష్టానికి తగినంత మూలధనం లేదని సూచిస్తుంది మరియు ఇది ఏదైనా ప్రతికూల సంక్షోభంతో పతనమవుతుంది, ఇది మాంద్యం సమయంలో జరిగింది.
- చాలా ఎక్కువ నిష్పత్తి బ్యాంక్ తన వినియోగదారులకు రుణాలు ఇవ్వడం ద్వారా తన మూలధనాన్ని సముచితంగా ఉపయోగించుకోలేదని సూచిస్తుంది. ప్రపంచవ్యాప్తంగా రెగ్యులేటర్లు బాసెల్ 3 ను ప్రవేశపెట్టారు, ఇది ఆర్థిక వ్యవస్థలను మరొక పెద్ద సంక్షోభం నుండి కాపాడటానికి సంస్థ యొక్క పుస్తకాలలోని నష్టానికి సంబంధించి అధిక మూలధనాన్ని కొనసాగించాల్సిన అవసరం ఉంది.
ఫార్ములా
- మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తిలో లెక్కింపు అయిన మొత్తం మూలధనం, బ్యాంకు యొక్క టైర్ 1 మూలధనం మరియు బ్యాంకు యొక్క టైర్ 2 మూలధనం యొక్క సమ్మషన్.
- సాధారణ ఈక్విటీ టైర్ 1 క్యాపిటల్ అని కూడా పిలువబడే టైర్ 1 క్యాపిటల్, ప్రధానంగా వాటా మూలధనం, నిలుపుకున్న ఆదాయాలు, ఇతర సమగ్ర ఆదాయం, అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తులు మరియు ఇతర చిన్న సర్దుబాట్లను కలిగి ఉంటుంది.
- బ్యాంకు యొక్క టైర్ 2 క్యాపిటల్‌లో రీవాల్యుయేషన్ నిల్వలు, సబార్డినేటెడ్ డెట్ మరియు సంబంధిత స్టాక్ మిగులు ఉన్నాయి.
- హారం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు. బ్యాంక్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులలో క్రెడిట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు, మార్కెట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు మరియు కార్యాచరణ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు ఉన్నాయి. నిష్పత్తి శాతం రూపంలో సూచించబడుతుంది; సాధారణంగా అధిక శాతం బ్యాంకు భద్రతను సూచిస్తుంది.
ఈ ఫార్ములా యొక్క గణిత ప్రాతినిధ్యం క్రింది విధంగా ఉంది -
కాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి ఫార్ములా = (టైర్ 1 కాపిటల్ + టైర్ 2 కాపిటల్) / రిస్క్ వెయిటెడ్ ఆస్తులు
గణన ఉదాహరణలు (ఎక్సెల్ మూసతో)
దీన్ని బాగా అర్థం చేసుకోవడానికి కొన్ని సరళమైన మరియు అధునాతన ఉదాహరణలను చూద్దాం.
ఉదాహరణ # 1
బ్యాంకుల నిష్పత్తిని ఎలా లెక్కించాలో అర్థం చేసుకోవడానికి ఒక ఏకపక్ష బ్యాంకు యొక్క CAR ను అర్థం చేసుకోవడానికి ప్రయత్నిద్దాం. CAR లెక్కింపు కోసం, మేము బ్యాంకు యొక్క టైర్ 1 మరియు టైర్ 2 క్యాపిటల్‌ను to హించుకోవాలి. మేము దాని ఆస్తులతో ముడిపడి ఉన్న ప్రమాదాన్ని కూడా to హించాలి; క్రెడిట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు మరియు మార్కెట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు మరియు ఆపరేషనల్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు.
క్రింద ఉన్న స్నాప్‌షాట్ CAR ను లెక్కించడానికి అవసరమైన అన్ని వేరియబుల్స్‌ను సూచిస్తుంది.
కాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి సూత్రం యొక్క లెక్కింపు కోసం, మేము మొదట మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను ఈ క్రింది విధంగా లెక్కిస్తాము,
మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు = 1200 + 350 + 170 = 1720
కాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి సూత్రం యొక్క లెక్కింపు క్రింది విధంగా ఉంటుంది,
CAR ఫార్ములా = (148 + 57) / 1720
CAR ఉంటుంది -
CAR = 11.9%
ఈ నిష్పత్తి బ్యాంకుకు CAR ను సూచిస్తుంది 11.9%, ఇది చాలా ఎక్కువ సంఖ్య మరియు అది కలిగి ఉన్న ఆస్తుల కోసం దాని పుస్తకాలలో తీసుకువెళుతున్న ప్రమాదాన్ని కవర్ చేయడానికి సరైనది.
ఉదాహరణ # 2
స్టేట్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా కోసం CAR ను అర్థం చేసుకోవడానికి ప్రయత్నిద్దాం. క్యాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి (CAR) లెక్కింపు కోసం, మాకు న్యూమరేటర్ అవసరం, ఇది బ్యాంకు యొక్క టైర్ 1 మరియు టైర్ 2 క్యాపిటల్. మాకు హారం కూడా అవసరం, ఇది దాని ఆస్తులతో ముడిపడి ఉన్న ప్రమాదం; క్రెడిట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు, మార్కెట్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు మరియు ఆపరేషనల్ రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు.
క్రింద ఉన్న స్నాప్‌షాట్ CAR సూత్రాన్ని లెక్కించడానికి అవసరమైన అన్ని వేరియబుల్స్‌ను సూచిస్తుంది.
లెక్కింపు కోసం, మేము మొదట మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను ఈ క్రింది విధంగా లెక్కిస్తాము,
మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపు క్రింది విధంగా ఉంటుంది,
CAR ఫార్ములా = (201488 + 50755) / 1935270
CAR ఉంటుంది -
ఉదాహరణ # 3
ICICI కోసం CAR ను అర్థం చేసుకోవడానికి ప్రయత్నిద్దాం. మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి యొక్క కాలిక్యులేటి 0n కోసం, మాకు న్యూమరేటర్ అవసరం, ఇది బ్యాంకు యొక్క టైర్ 1 మరియు టైర్ 2 క్యాపిటల్. రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు అయిన హారం కూడా మాకు అవసరం.
దిగువ స్నాప్‌షాట్ మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి అవసరమైన అన్ని వేరియబుల్‌లను సూచిస్తుంది.
మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపు కోసం, మేము మొదట మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులను ఈ క్రింది విధంగా లెక్కిస్తాము,
మొత్తం రిస్క్-వెయిటెడ్ ఆస్తులు = 5266 + 420 + 560 = 6246
మూలధన సమృద్ధి నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపు క్రింది విధంగా ఉంటుంది,
CAR ఫార్ములా = (897 + 189) / 6246
CAR ఉంటుంది -
మూలధన తగినంత నిష్పత్తి = 17.39%
ఈ నిష్పత్తి బ్యాంకుకు CAR ను సూచిస్తుంది 17.4%, ఇది చాలా ఎక్కువ సంఖ్య మరియు అది కలిగి ఉన్న ఆస్తుల కోసం దాని పుస్తకాలలో తీసుకువెళుతున్న ప్రమాదాన్ని కవర్ చేయడానికి సరైనది. అలాగే, కంపెనీ నివేదించిన సంఖ్యల కోసం స్నాప్‌షాట్ క్రింద కనుగొనండి.
Lev చిత్యం మరియు ఉపయోగం
CAR అనేది బ్యాంకు ఆస్తులతో ముడిపడి ఉన్న నష్టానికి బ్యాంకుకు పరిపుష్టిగా వ్యవహరించే మూలధనం. తక్కువ నిష్పత్తి బ్యాంకు తన ఆస్తులతో సంబంధం ఉన్న నష్టానికి తగినంత మూలధనాన్ని కలిగి లేదని సూచిస్తుంది. అధిక నిష్పత్తులు బ్యాంకు భద్రతకు సంకేతాలు ఇస్తాయి. ప్రపంచవ్యాప్తంగా సబ్‌ప్రైమ్ సంక్షోభం తరువాత బ్యాంకులను విశ్లేషించడంలో ఇది చాలా ముఖ్యమైన పాత్ర పోషిస్తుంది.
చాలా బ్యాంకులు బహిర్గతమయ్యాయి మరియు వారి పుస్తకాలలోని క్రెడిట్, మార్కెట్ మరియు కార్యాచరణ నష్టాల పరంగా వారు కలిగి ఉన్న నష్టానికి తగిన మూలధనాన్ని సరైన స్థాయిలో నిర్వహించకపోవడంతో వారి విలువ క్షీణించింది. బాసెల్ 3 కొలత ప్రవేశపెట్టడంతో, భవిష్యత్తులో మరో సంక్షోభాన్ని నివారించడానికి, మునుపటి బాసెల్ 2 నుండి రెగ్యులేటర్లు మరింత కఠినమైన అవసరాలు చేశారు. భారతదేశంలో, చాలా ప్రభుత్వ రంగ బ్యాంకులు సిఇటి 1 మూలధనం కంటే తక్కువగా ఉన్నాయి మరియు గత కొన్ని సంవత్సరాలుగా ప్రభుత్వం ఈ అవసరాలను నింపుతోంది.
మీరు ఈ ఎక్సెల్ మూసను ఇక్కడ నుండి డౌన్‌లోడ్ చేసుకోవచ్చు - కాపిటల్ తగినంత నిష్పత్తి ఫార్ములా ఎక్సెల్ మూస
