EBITDA vs నిర్వహణ ఆదాయం | టాప్ 5 తేడాలు (ఇన్ఫోగ్రాఫిక్స్ తో)
EBITDA vs ఆపరేటింగ్ ఆదాయ వ్యత్యాసాలు
EBITDA వర్సెస్ ఆపరేటింగ్ ఆదాయం - సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను కనుగొనడానికి వడ్డీ, పన్ను, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన (EBITDA) ముందు ఆదాయాలు తరచుగా ఉపయోగించబడతాయి. EBITDA అనేది వివిధ సంస్థలకు తులనాత్మక విశ్లేషణ ఇవ్వడానికి ఉపయోగించే సూచిక. వివిధ పరిమాణాలు, నిర్మాణాలు, పన్నులు మరియు తరుగుదల ఉన్న సంస్థలను అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే క్లిష్టమైన ఆర్థిక సాధనాల్లో ఇది ఒకటి.
- EBITDA = EBIT + తరుగుదల + రుణ విమోచన. లేదా
- EBITDA = నికర లాభం + వడ్డీ + పన్నులు + తరుగుదల + రుణ విమోచన
తరుగుదల అంటే వాడకం వల్ల కాలక్రమేణా స్పష్టమైన ఆస్తుల విలువను తగ్గించడం, దీని ఫలితంగా స్పష్టమైన ఆస్తులు ధరించడం మరియు చిరిగిపోవటం జరుగుతుంది.
రుణ విమోచన అనేది ఒక సంస్థ యొక్క అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తుల విలువను పెంచడానికి ఉపయోగించే ఆర్థిక సాంకేతికత.
ఆపరేటింగ్ ఆదాయాన్ని తరచుగా సంస్థ యొక్క ఆదాయంలో ఎంత లాభంగా మార్చవచ్చో తెలుసుకోవడానికి ఉపయోగిస్తారు. నిర్వహణ ఆదాయం అనేది ఒక సంస్థ యొక్క కార్యకలాపాల ద్వారా పొందిన లాభాల మొత్తాన్ని లెక్కించడానికి ఉపయోగించే పదం. స్థూల ఆదాయం నుండి మొత్తం ఖర్చులను తగ్గించడం ద్వారా దీనిని లెక్కించవచ్చు.
- నిర్వహణ ఆదాయం = స్థూల ఆదాయం - నిర్వహణ ఖర్చులు
- స్థూల ఆదాయం = నికర అమ్మకాలు - అమ్మిన వస్తువుల ధర
నిర్వహణ ఆదాయం వర్సెస్ EBITDA ఒకదానికొకటి కొద్దిగా భిన్నంగా ఉంటుంది. అవును, ఆపరేటింగ్ ఇన్‌కమ్ వర్సెస్ ఇబిఐటిడిఎ సంస్థ చేసిన లాభాలను సూచిస్తుంది. వడ్డీ, పన్ను, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనంతో సహా లాభాలను EBITDA చూపిస్తుంది. కానీ ఆపరేటింగ్ ఆదాయం తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన వంటి నిర్వహణ ఖర్చులను తీసుకున్న తరువాత లాభాలను తెలియజేస్తుంది.
EBITDA వర్సెస్ ఆపరేటింగ్ ఆదాయ ఇన్ఫోగ్రాఫిక్స్
దీన్ని బాగా అర్థం చేసుకోవడానికి టాప్ 5 తేడాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.
EBITDA వర్సెస్ ఆపరేటింగ్ ఆదాయ కీ తేడాలు
వాటి మధ్య కీలక తేడాలు ఇక్కడ ఉన్నాయి.
- ఆపరేటింగ్ ఆదాయానికి వ్యతిరేకంగా మొదటి వ్యత్యాసం EBITDA వడ్డీ మరియు పన్నుల వాడకం. EBITDA అనేది ఖర్చులు, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణమాఫీ చెల్లించే ముందు సంస్థ యొక్క ఆదాయాన్ని లెక్కించే సూచిక. మరోవైపు, నిర్వహణ ఆదాయం నిర్వహణ ఖర్చులు చెల్లించిన తరువాత సంస్థ యొక్క లాభాలను లెక్కించే సూచిక. ఇందులో వడ్డీ మరియు పన్నులు ఉండవు.
- ఒక సంస్థ యొక్క మొత్తం సంపాదన సామర్థ్యాన్ని తెలుసుకోవడానికి EBITDA ఉపయోగించబడుతుంది. నిర్వహణ ఆదాయం సంస్థ ద్వారా వచ్చే ఆదాయాన్ని లాభంగా మార్చగలదని కనుగొంటుంది.
- EBITDA GAAP క్రింద అధికారిక కొలత కాదు. అందువల్ల కంపెనీ సంపాదన సామర్థ్యాన్ని గరిష్ట స్థాయికి అంచనా వేయడానికి కంపెనీలు దీనిని ఉపయోగిస్తాయి. నిర్వహణ ఆదాయం GAAP క్రింద అధికారిక కొలత అయితే, కంపెనీలు దానిలో ఎటువంటి సర్దుబాట్లు చేయలేవు.
- EBITDA ప్రజాదరణ పొందింది, ఎందుకంటే దీనిని వివిధ పరిమాణాలు, నిర్మాణాలు, పన్నులు మరియు ఆసక్తుల కంపెనీలలో ఉపయోగించవచ్చు. సంస్థలను విశ్లేషించడానికి మరియు పోల్చడానికి EBITDA ను కూడా ఉపయోగించవచ్చు. ఆపరేటింగ్ ఆదాయం, మరోవైపు, కార్యకలాపాల ద్వారా వచ్చే ఆదాయంగా పరిగణించబడే ఆదాయం. నిర్వహణ ఆదాయం మరియు నికర ఆదాయం మధ్య ప్రాధమిక వ్యత్యాసం ఇతర వనరుల నుండి వచ్చే ఆదాయ మూలకం.
- EBIT కి తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనను జోడించడం ద్వారా EBITDA ను కొలవవచ్చు. నికర లాభానికి ఆసక్తులు, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనాలను జోడించడం ద్వారా కూడా దీనిని లెక్కించవచ్చు. నిర్వహణ ఆదాయం, మరోవైపు, స్థూల ఆదాయం నుండి నిర్వహణ ఖర్చులను తీసివేయడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది.
కాబట్టి, EBITDA మరియు నిర్వహణ ఆదాయాల మధ్య ప్రధాన వ్యత్యాసం ఏమిటి?
EBITDA వర్సెస్ ఆపరేటింగ్ ఇన్‌కమ్ హెడ్ టు హెడ్ తేడాలు
తల నుండి తల తేడాలు చూద్దాం.
పోలిక కోసం ఆధారం | EBITDA | నిర్వహణ ఆదాయం |
నిర్వచనం | EBITDA అనేది సంస్థ యొక్క లాభదాయక సామర్థ్యాన్ని లెక్కించడానికి ఉపయోగించే సూచిక. | నిర్వహణ ఆదాయం అనేది సంస్థ యొక్క నిర్వహణ కార్యకలాపాల ద్వారా వచ్చే లాభాల మొత్తాన్ని నిర్ధారించడానికి ఉపయోగించే సూచిక. |
ఉపయోగించబడిన | సంస్థ యొక్క సంపాదన సామర్థ్యాన్ని లెక్కించడానికి. | ఎంత ఆదాయాన్ని లాభంలోకి మార్చవచ్చో తెలుసుకోవడం. |
లెక్కింపు | EBITDA = EBIT + తరుగుదల + రుణ విమోచన. లేదా EBITDA = నికర లాభం + వడ్డీ + పన్నులు + తరుగుదల + రుణ విమోచన | నిర్వహణ ఆదాయం = నికర అమ్మకాలు - అమ్మిన వస్తువుల ఖర్చు - నిర్వహణ ఖర్చులు |
గుర్తింపు | EBITDA అధికారిక GAAP కొలత కాదు. | నిర్వహణ ఆదాయం అధికారిక GAAP కొలత. |
సర్దుబాట్లు | EBITDA లో భాగమైన సంస్థ తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన వంటి అంశాలలో సర్దుబాట్లు చేయబడతాయి. | కాదు. |
తుది ఆలోచనలు
సంస్థ యొక్క లాభదాయక సామర్థ్యాన్ని కనుగొనడానికి EBITDA వర్సెస్ ఆపరేటింగ్ ఆదాయ సూచికలను ఉపయోగిస్తారు. EBITDA సంస్థ యొక్క ఆదాయాన్ని సృష్టించే సామర్థ్యం కోసం చూస్తుంది. నిర్వహణ ఆదాయం లాభంగా మార్చగల ఆదాయం కోసం చూస్తుంది.
పెట్టుబడిదారుగా, మీరు నిర్ణయం తీసుకునేటప్పుడు ఆపరేటింగ్ ఇన్‌కమ్ వర్సెస్ EBITDA ను పరిగణించాలి. ఏదేమైనా, ఈ రెండు సూచికలు మాత్రమే సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం గురించి సరైన తీర్పు ఇవ్వడానికి సరిపోవు. సంస్థ ఎలా నడుస్తుందో అర్థం చేసుకోవడానికి మీరు ఇతర నిష్పత్తులను కూడా చూడాలి. అన్ని ఇతర నిష్పత్తులను చూడటం సంస్థ యొక్క సమగ్ర దృక్పథాన్ని అర్థం చేసుకోవడంలో మీకు సహాయపడుతుంది, తద్వారా మీరు పెట్టుబడి గురించి వివేకవంతమైన నిర్ణయం తీసుకోవచ్చు.
