ట్రస్ట్ రసీదు (నిర్వచనం, ఆకృతి) | ఇది ఎలా పని చేస్తుంది?
ట్రస్ట్ రసీదు అంటే ఏమిటి?
ట్రస్ట్ రసీదు అనేది బ్యాంకుకు ప్రామిసరీ నోట్ యొక్క స్వభావంలో స్వల్పకాలిక ఫైనాన్స్, ఇక్కడ పొందిన రుణం వినియోగదారునికి వస్తువుల అమ్మకంపై (స్థానిక లేదా ఎగుమతి) తిరిగి చెల్లించబడుతుంది.
వివరణ
- సాధారణంగా, కంపెనీలకు విక్రేత నుండి జాబితాను కొనుగోలు చేయడానికి తగిన నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి ఉండకపోవచ్చు, కానీ వినియోగదారుల నుండి అమ్మకపు ఆర్డర్లు ఉండవచ్చు. ఈ సందర్భాలలో, వారు ట్రస్ట్ రసీదు యొక్క స్వభావంలో స్వల్పకాలిక క్రెడిట్ కోసం బ్యాంకర్‌ను సంప్రదిస్తారు. బ్యాంకర్ సరుకుల కోసం విదేశీ ఎగుమతిదారు లేదా దేశీయ విక్రేతకు చెల్లింపు చేస్తాడు. విక్రేత నుండి కొనుగోలు చేసిన జాబితాను ఉపయోగించి, కంపెనీ కస్టమర్‌కు మరింత అమ్మకం చేయవచ్చు, స్వీకరించదగినది గ్రహించి, బ్యాంక్ నుండి పొందిన రుణం నామమాత్రపు వడ్డీ రేటుతో తిరిగి చెల్లించబడుతుంది.
- రుణగ్రహీత (అనగా) ట్రస్ట్ రశీదు కోసం బ్యాంకును సంప్రదించిన వ్యక్తి తప్పనిసరిగా పొందిన వస్తువులను తగినంతగా వేరుచేయాలి. ట్రస్ట్ రసీదు ఒప్పందం ఆధారంగా ఆవర్తన నివేదిక కూడా బ్యాంకర్కు జారీ చేయబడుతుంది.
ట్రస్ట్ రసీదు యొక్క ఆకృతి
ఇవి ఏకరీతి ఆకృతి లేకుండా ప్రపంచవ్యాప్తంగా ఉపయోగించబడతాయి. మరో మాటలో చెప్పాలంటే, UK లోని ఒక బ్యాంక్ జారీ చేసినది USA లో పాటిస్తున్నట్లుగా ఉండకపోవచ్చు.
ప్రాథమిక అవసరాలు క్రింది విధంగా ఉన్నాయి:
- ట్రస్ట్ రసీదు తేదీ
- అమ్మకపు ఆర్డర్ అటాచ్మెంట్ స్వీకరించబడింది
- కొనుగోలు చేసిన వస్తువుల స్వభావం (పొందినట్లయితే PO జతచేయబడుతుంది)
- సంబంధిత అధికారుల నుండి పొందిన ఆమోదాలు (దిగుమతి అయితే)
- విదేశీ ఎగుమతిదారుడి బ్యాంక్ ఖాతా వివరాలు
- బ్యాంకుకు అవసరమైన ఇతర నిబంధనలు
ట్రస్ట్ రసీదు ఎలా పని చేస్తుంది?
దిగుమతి లేదా ఎగుమతి లావాదేవీల విషయంలో ఈ ప్రక్రియ ఆచరణాత్మకంగా చాలా క్లిష్టంగా ఉంటుంది, ఎందుకంటే స్థానిక కస్టమ్స్ యొక్క నిబంధనలు మరియు దానిపై చేసిన నియమాలు (ఏదైనా ఉంటే) కూడా పాటించాలి.
ప్రాథమిక ప్రక్రియ క్రింది విధంగా ఉంది:
- కస్టమర్ అవసరమైన ఫారాలను నింపి అవసరమైన ప్రక్రియను పూర్తి చేయడం ద్వారా ట్రస్ట్ రసీదు కోరుతూ బ్యాంకును సంప్రదిస్తాడు.
- డాక్యుమెంటేషన్‌తో సంతృప్తి చెందిన బ్యాంక్ కస్టమర్ తరపున తనకు అవసరమైన మంచిని కొనుగోలు చేయడానికి తన ఏజెంట్‌గా నియమిస్తుంది.
- వస్తువుల రసీదుపై, అంగీకరించిన కాలపరిమితిలో వస్తువుల సరఫరాదారుకు కొనుగోలు పరిశీలనను బ్యాంక్ చెల్లిస్తుంది.
- ట్రస్ట్ రసీదు పత్రంలో పేర్కొన్న విధంగా చెల్లింపు బ్యాంకు ఖాతాకు మాత్రమే చేయబడుతుంది.
- పొందిన వస్తువులు వేరుచేయబడి, అమ్మే వరకు రుణగ్రహీత యొక్క గిడ్డంగిలో నిల్వ చేయబడతాయి.
- మంచి యొక్క ముగింపు బ్యాలెన్స్ మరియు దాని పరిస్థితి గురించి ఆవర్తన ప్రాతిపదికన బ్యాంక్ తెలియజేయబడుతుంది.
- విక్రయించినప్పుడు గ్రహించిన కొనుగోలు పరిశీలన మొదట ట్రస్ట్ రసీదు యొక్క ప్రధాన మరియు ఆసక్తిని పరిష్కరించడానికి ఉపయోగించబడుతుంది.
ట్రేడ్ రసీదు లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్ నుండి ఎలా భిన్నంగా ఉంటుంది?
కాబట్టి తదుపరి ప్రశ్న ఏమిటంటే, వాణిజ్య క్రెడిట్ క్రెడిట్ లేఖ నుండి ఎలా భిన్నంగా ఉంటుంది?
- క్రెడిట్ లేఖ అనేది లావాదేవీల పరిశీలన కోసం స్థానిక బ్యాంకర్ విదేశీ పార్టీకి ఇచ్చిన హామీ. ఇది ఒక పరికరం కాదు, ఆ మొత్తాన్ని బ్యాంక్ చెల్లించి, ఆపై ట్రస్ట్ రశీదు విషయంలో రుణగ్రహీత నుండి వసూలు చేస్తుంది. అంతర్జాతీయ లావాదేవీలలో, పార్టీలు ఒకరికొకరు తెలియకపోవచ్చు.
- ఈ సందర్భాలలో, విదేశీ విక్రేత తన విదేశీ కస్టమర్ యొక్క డిఫాల్ట్ ప్రమాదం నుండి రక్షించబడడు. విక్రేత అందువల్ల కొనుగోలుదారు తన బ్యాంకర్ నుండి అతనికి హామీ ఇవ్వాలని కోరుకుంటాడు, కస్టమర్ డిఫాల్ట్ అయితే తన పరిశీలనను చెల్లించాల్సిన బాధ్యత బ్యాంకుకు ఉంటుందని పేర్కొంది. ఈ ప్రయోజనం కోసం బ్యాంక్ కస్టమర్ నుండి హామీ కోసం కమీషన్ వసూలు చేస్తుంది మరియు ట్రస్ట్ రసీదు విషయంలో వడ్డీ కాదు.
- మరో మాటలో చెప్పాలంటే, ట్రేడ్ క్రెడిట్‌లో, బ్యాంక్ ప్రిన్సిపాల్‌గా పనిచేస్తుంది మరియు రుణగ్రహీత దాని ’ఏజెంట్. క్రెడిట్ లేఖలో, బ్యాంక్ విదేశీ విక్రేతకు చెల్లింపుకు హామీ ఇస్తుంది మరియు స్థానిక కస్టమర్ డిఫాల్ట్ అయితే మాత్రమే బాధ్యత వహిస్తుంది. అందువల్ల, క్రెడిట్ లేఖ విషయంలో బ్యాంకు మొదటి ఛార్జీని కలిగి ఉంటుంది, అయితే ట్రస్ట్ రసీదు విషయంలో రెండవ ఛార్జ్ ఉంటుంది.
కాబట్టి, ట్రస్ట్ క్రెడిట్ పొందటానికి రుణగ్రహీత వద్ద పత్రాలు ఉన్నాయని నిర్ధారించడం మొదటి మరియు ప్రారంభ దశ, కాబట్టి ప్రాథమిక అవసరాలు:
- కొనుగోలుదారు అంగీకరించిన బిల్లు మార్పిడి (BOE) (అమ్మకపు ఆర్డర్ కేవలం కొనుగోలు చేయాలనే ఉద్దేశ్యం, కానీ BOE చెల్లించడానికి అంగీకారం!)
- ఇప్పటికే కొనుగోలుదారుపై పెంచినట్లయితే ఇన్వాయిస్
- కస్టమ్స్ అధికారుల ఆమోదం (పొందినట్లయితే - ఎగుమతుల విషయంలో)
అలాగే, పైన పేర్కొన్నవి సాధారణమైనవి మరియు దేశవ్యాప్తంగా సాధారణం. స్థానిక చట్టాల ఆధారంగా బ్యాంకులు అదనపు పత్రాల కోసం ప్రయత్నిస్తాయి.
ప్రయోజనాలు
# 1 - ఫైనాన్స్ యొక్క సులభమైన మూలం
సాధారణంగా, బ్యాంకులు ట్రస్ట్ క్రెడిట్ ఇవ్వడానికి వెనుకాడవు. ఎందుకంటే వస్తువులు అమ్మిన తర్వాత డబ్బు వడ్డీతో తిరిగి చెల్లించబడుతుందని ఖచ్చితంగా చెప్పవచ్చు. బ్యాంకు వడ్డీ రూపంలో డబ్బును పొందడం మరియు సంస్థ మొదట్లో పెట్టుబడులు పెట్టకుండా డబ్బు సంపాదిస్తుంది కాబట్టి ఇది బ్యాంకు మరియు రుణగ్రహీత రెండింటికీ గెలుపు-గెలుపు పరిస్థితి.
# 2 - తక్షణ ద్రవ్యత
లేకపోతే లభించే నగదును ఇతర పని మూలధనం మరియు పెట్టుబడి ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించవచ్చు. ఇది సమర్థవంతమైన ఖజానా నిర్వహణ కోసం సంస్థను అనుమతిస్తుంది.
ప్రతికూలతలు
# 1 - అధిక నియంత్రణ
బ్యాంకులు కస్టమర్పై చాలా షరతులు పెడతాయి. కొన్ని పరిస్థితులు:
- క్రెడిట్‌ను విడిగా విశ్వసించే జాబితాను నిర్వహించడం
- ఆవర్తన ప్రాతిపదికన బ్యాంకుకు నివేదికలను నిర్వహించండి మరియు జారీ చేయండి.
- "అవసరమైతే బ్యాంక్ స్టాక్ ఆడిట్ నిర్వహించవచ్చు" అనే నిబంధన
- ఖర్చు పరిమితి
వడ్డీ పరంగా మరియు బ్యాంకుల ఇతర షరతులకు అనుగుణంగా కంపెనీ అదనపు ఖర్చులను భరించవచ్చు. ఈ వ్యయం యొక్క ప్రయోజన-ప్రయోజన విశ్లేషణ నిర్వహించబడుతుంది.
# 2 - అధిక డాక్యుమెంటేషన్
పై పత్రాల కనీస సమర్పించకపోతే మీకు విశ్వసనీయ క్రెడిట్ లభించదు. వాస్తవానికి మంచిని తయారు చేయకుండా వినియోగదారునికి వస్తువులను ఎగుమతి చేయడానికి కస్టమ్స్ క్లియరెన్స్ పొందడం ఆచరణాత్మకంగా సాధ్యం కాదు.
(గమనిక: మీరు మొదట మంచిని కొనుగోలు చేసి, ఆపై అమ్మకాల కోసం ప్రాసెస్ చేస్తారు)
ముగింపు
అందువల్ల, పోల్చదగిన సౌకర్యవంతమైన మెచ్యూరిటీ కాలంతో ఫైనాన్స్ యొక్క చౌకైన మూలం ట్రస్ట్ రసీదు. అవసరమైన ఖర్చు-ప్రయోజన విశ్లేషణతో మరియు అవసరమైన పత్రాలను సమర్పించడం ద్వారా మూలాన్ని ఎంచుకోవచ్చు.
