ఆర్థిక పరికరం (నిర్వచనం, రకాలు) | ఆర్థిక పరికరాల ఉదాహరణ
ఆర్థిక పరికరాలు అంటే ఏమిటి?
ఆర్థిక సాధనాలు కొన్ని ఒప్పందాలు లేదా డిబెంచర్లు మరియు బాండ్లు, స్వీకరించదగినవి, నగదు డిపాజిట్లు, బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్, మార్పిడులు, టోపీ, ఫ్యూచర్స్, షేర్లు, మార్పిడి బిల్లులు, ఫార్వర్డ్లు, ఎఫ్ఆర్ఎ లేదా ఫార్వర్డ్ రేట్ అగ్రిమెంట్ వంటి ఆర్థిక ఆస్తులుగా పనిచేసే ఏదైనా పత్రం. సంస్థ మరియు మరొక సంస్థకు బాధ్యతగా మరియు ఇవి వాణిజ్య ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే ఉపయోగించబడతాయి.
ఆర్థిక పరికరం యొక్క రకాలు
మూడు రకాల ఆర్థిక సాధనాలు క్రింద పేర్కొనబడ్డాయి:
- మనీ మార్కెట్ ఇన్స్ట్రుమెంట్స్: మనీ మార్కెట్ సాధనాలలో కాల్ లేదా నోటీసు డబ్బు, టోపీలు మరియు కాలర్లు, క్రెడిట్ లేఖలు, ఫార్వర్డ్లు మరియు ఫ్యూచర్స్, ఆర్థిక ఎంపికలు, ఆర్థిక హామీలు, మార్పిడులు, ట్రెజరీ బిల్లులు, డిపాజిట్ల ధృవీకరణ పత్రాలు, టర్మ్ మనీ మరియు వాణిజ్య పత్రాలు ఉన్నాయి.
- మూలధన మార్కెట్ పరికరాలు: ఇందులో ఈక్విటీ సాధనాలు, స్వీకరించదగినవి మరియు చెల్లించవలసినవి, నగదు డిపాజిట్లు, డిబెంచర్లు, బాండ్లు, రుణాలు, రుణాలు, ప్రాధాన్యత వాటాలు, బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్ మొదలైనవి ఉన్నాయి.
- హైబ్రిడ్ ఇన్స్ట్రుమెంట్స్: ఇందులో వారెంట్లు, ద్వంద్వ కరెన్సీ బాండ్లు, మార్పిడి చేయగల, ణం, ఈక్విటీ-లింక్డ్ నోట్స్ మరియు కన్వర్టిబుల్ డిబెంచర్లు మొదలైన సాధనాలు ఉన్నాయి.
ఆర్థిక పరికరం యొక్క ఉదాహరణ
XYZ లిమిటెడ్ అనేది బ్యాంకింగ్ సంస్థ, ఇది రుణాలు, బాండ్లు, ఇంటి తనఖాలు, స్టాక్స్ మరియు ఆస్తి ఆధారిత సెక్యూరిటీల వంటి ఆర్థిక పరికరాలను తన వినియోగదారులకు జారీ చేస్తుంది. ఇవి పైన పేర్కొన్న బ్యాంకింగ్ కంపెనీకి ఆర్థిక ఆస్తిగా పనిచేస్తాయి కాని వినియోగదారులకు, ఇవి ఆర్థిక బాధ్యతలు తప్ప మరేమీ కాదు, అవి సకాలంలో చెల్లించాలి. మరోవైపు, బ్యాంకులో కస్టమర్లు జమ చేసిన మొత్తం వినియోగదారులకు జమ చేసే ఆర్థిక ఆస్తిగా పనిచేస్తుంది, అదే సమయంలో బ్యాంకింగ్ కంపెనీకి ఆర్థిక బాధ్యత.
ప్రయోజనాలు
ఫైనాన్షియల్ ఇన్స్ట్రుమెంట్ యొక్క అనేక విభిన్న ప్రయోజనాలు ఈ క్రింది విధంగా ఉన్నాయి:
- చేతిలో నగదు మరియు నగదు సమానమైన ద్రవ ఆస్తులు సంస్థలకు చాలా ఉపయోగకరంగా ఉంటాయి, ఎందుకంటే వీటిని శీఘ్ర చెల్లింపులకు లేదా ఆర్థిక ఆకస్మిక పరిస్థితులతో సులభంగా ఉపయోగించుకోవచ్చు.
- తమ ద్రవ ఆస్తులలో ఎక్కువ మూలధనాన్ని ఉపయోగించిన సంస్థలో వాటాదారులు తరచుగా మరింత భద్రంగా భావిస్తారు.
- స్పష్టమైన ఆస్తులకు నిధులు సమకూర్చడంలో ఆర్థిక సాధనాలు ప్రధాన సహకారాన్ని అందిస్తాయి. మిగులు విలువల్లో నడుస్తున్న స్పష్టమైన ఆస్తుల నుండి లోటులో ఉన్న స్పష్టమైన ఆస్తులకు ఫండ్ బదిలీ ద్వారా ఇది సాధ్యపడుతుంది.
- పెట్టుబడి అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తులను తయారు చేయడంలో పాల్గొన్న కౌంటర్పార్టీల యొక్క రిస్క్-బేరింగ్ సామర్థ్యాలకు సంబంధించి ఆర్థిక సాధనాలు రిస్క్‌ను కేటాయిస్తాయి.
- రియల్ ఆస్తులలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఎంచుకున్న కంపెనీలు వైవిధ్యభరితమైన పోర్ట్‌ఫోలియో, హెడ్జ్డ్ ద్రవ్యోల్బణం పొందినందున అధిక ఆదాయాన్ని ఇస్తాయి మరియు రాజకీయ కారణాల వల్ల ఏర్పడే అనిశ్చితుల నుండి కూడా వారు రక్షణ పొందవచ్చు.
- ఈక్విటీ వంటి ఆర్థిక సాధనాలు సంస్థకు నిధుల శాశ్వత వనరుగా పనిచేస్తాయి. ఈక్విటీ షేర్లతో, ఈక్విటీ హోల్డర్లకు డివిడెండ్ చెల్లించడం పూర్తిగా ఐచ్ఛికం. ఈక్విటీ షేర్లు ఒక సంస్థకు రుణాలు తీసుకునే బహిరంగ అవకాశాన్ని కలిగి ఉండటానికి మరియు నిలుపుకున్న ఆదాయాలను ఆస్వాదించడానికి కూడా అనుమతిస్తాయి.
ప్రతికూలతలు
ఆర్థిక పరికరం యొక్క విభిన్న పరిమితులు మరియు లోపాలు ఈ క్రింది వాటిని కలిగి ఉన్నాయి:
- ROI విషయానికి వస్తే లేదా పెట్టుబడి తిరిగి వచ్చినప్పుడు పొదుపు ఖాతాల బ్యాలెన్స్ మరియు ఇతర బ్యాంక్ డిపాజిట్లు వంటి ద్రవ ఆస్తులు పరిమితం. పొదుపు ఖాతాలు మరియు ఇతర బ్యాంక్ బ్యాలెన్స్‌లలో డిపాజిట్లను ఉపసంహరించుకోవటానికి సున్నా పరిమితులు ఉన్నందున ఇది ఎక్కువ.
- నగదు డిపాజిట్లు, మనీ మార్కెట్ ఖాతాలు వంటి ద్రవ ఆస్తులు నెలలు లేదా కొన్నిసార్లు సంవత్సరాలు లేదా ఒప్పందంలో పేర్కొన్నవి ఉపసంహరించుకోవటానికి సంస్థలను అనుమతించవు.
- ఒప్పందంలో పేర్కొన్న పదవీకాలం పూర్తయ్యే ముందు ఒక సంస్థ డబ్బును ఉపసంహరించుకోవాలని కోరుకుంటే, అదే జరిమానా విధించవచ్చు లేదా తక్కువ రాబడిని పొందవచ్చు.
- అధిక లావాదేవీల ఖర్చులు ఆర్థిక పరికరాలతో వ్యవహరించే లేదా వ్యవహరించాలనుకునే సంస్థలకు కూడా ఆందోళన కలిగించే విషయం.
- ఒక సంస్థ ప్రిన్సిపాల్ మరియు వడ్డీ వంటి అప్పులపై ఎక్కువగా ఆధారపడకూడదు ఎందుకంటే వీటిని పర్యవసానంగా చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
- బాండ్ల చెల్లింపు వంటి ఆర్థిక సాధనాలు స్టాక్స్ కంటే చాలా తక్కువ రాబడిని ఇస్తాయి. కంపెనీలు బాండ్లపై కూడా డిఫాల్ట్ చేయవచ్చు.
- ఈక్విటీ క్యాపిటల్ వంటి కొన్ని ఆర్థిక సాధనాలు కంపెనీకి జీవితకాల భారం. ఈక్విటీ క్యాపిటల్ ఒక సంస్థలో శాశ్వత భారం వలె పనిచేస్తుంది. సంస్థకు తగిన మొత్తంలో నిధులు ఉన్నప్పటికీ ఈక్విటీ క్యాపిటల్ తిరిగి చెల్లించబడదు. ఏదేమైనా, తాజా సవరణల ప్రకారం, కంపెనీలు రద్దు చేయటానికి దాని స్వంత వాటాలను తిరిగి కొనుగోలు చేయటానికి ఎంచుకోవచ్చు, కాని ఇది కొన్ని నిబంధనలు మరియు షరతులకు లోబడి ఉంటుంది.
ముఖ్యమైన పాయింట్లు
- ఫార్వార్డ్స్ మరియు ఫ్యూచర్స్ వంటి ఉత్పన్నాలు చిన్న-పరిమాణ సంస్థలకు భారీ ప్రయోజనాలను తెస్తాయి, అయితే వీటిని సరిగ్గా వాడుకలోకి తీసుకుంటే. వీటిని అనుచితంగా ఉపయోగించినట్లయితే, ఇవి ఒక సంస్థకు భారీ నష్టాలు మరియు దివాలా తీయడానికి కారణం కావచ్చు.
- స్వాప్‌లతో వ్యవహరించేటప్పుడు సంస్థలు చాలా జాగ్రత్తగా ఉండాలి ఎందుకంటే ఇది అధిక స్థాయి ప్రమాదాన్ని కలిగి ఉంటుంది.
- ఆర్థిక సాధనాల సరైన నిర్వహణ సంస్థలకు వారి భౌతిక ఖర్చులను తగ్గించడంలో మరియు అమ్మకాలు మరియు లాభాల గణాంకాలను పెంచడంలో సహాయపడుతుంది.
- క్రెడిట్ సదుపాయాలు మరియు క్రమబద్ధమైన పొదుపులను పొందలేని లేదా ప్రాప్యత లేని వ్యక్తులు సాధారణంగా వీటిని ఉపయోగిస్తారు.
- అనధికారిక ఆర్థిక సాధనాలు ఒక వ్యక్తి యొక్క అవసరాలకు అనుగుణంగా అత్యంత సౌకర్యవంతమైన సేవలను అందిస్తాయి. దీనికి సాధారణ నగదు రశీదు లేదా మౌఖిక ఒప్పందం అవసరం కనుక దరఖాస్తు చేసిన కొద్ది నిమిషాల్లోనే దీనిని ప్రారంభించవచ్చు మరియు పూర్తి చేయవచ్చు.
ముగింపు
తీర్మానించడానికి, ఆర్థిక సాధనాలు ఒక సంస్థకు ఆర్థిక ఆస్తులుగా మరియు మరొక సంస్థకు బాధ్యతగా పనిచేసే పత్రం యొక్క భాగం తప్ప మరొకటి కాదని చెప్పవచ్చు. ఇవి డిబెంచర్లు, బాండ్లు, నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి, బ్యాంక్ డిపాజిట్లు, ఈక్విటీ షేర్లు, ప్రాధాన్యత వాటాలు, మార్పిడులు, ఫార్వర్డ్లు మరియు ఫ్యూచర్స్, కాల్ లేదా నోటీసు డబ్బు, క్రెడిట్ లేఖలు, టోపీలు మరియు కాలర్లు, ఆర్థిక హామీలు, స్వీకరించదగినవి మరియు చెల్లించవలసినవి, రుణాలు మరియు రుణాలు మొదలైనవి. ప్రతి రకమైన ఆర్థిక పరికరానికి దాని స్వంత ప్రయోజనాలు మరియు అప్రయోజనాలు ఉన్నాయి.
వాటిలో చాలా ప్రయోజనాలను పొందటానికి ఆర్థిక సాధనాలను తగిన విధంగా ఉపయోగించుకోవాలి. వారి ఖర్చులను తగ్గించడానికి మరియు వారి ఆదాయ నమూనాను పెంచడానికి చూస్తున్న సంస్థలకు ఇవి చాలా ప్రాముఖ్యతనిస్తాయి. అందువల్ల, సంస్థలు వారు ఆర్థిక సాధనాలను సరిగ్గా ఉపయోగిస్తున్నారని నిర్ధారించుకోవాలి, తద్వారా వారు దాని నుండి ఎక్కువ ప్రయోజనాలను పొందుతారు మరియు వారు ఎదురుదెబ్బలు పడే అవకాశాలను తొలగిస్తారు.
