ROE vs ROA | టాప్ 5 తేడాలు | (ఇన్ఫోగ్రాఫిక్స్ తో)

ROE మరియు ROA మధ్య వ్యత్యాసం

ROE అనేది ఆర్ధిక పనితీరు యొక్క కొలత, ఇది నికర ఆదాయాన్ని మొత్తం ఈక్విటీకి విభజించడం ద్వారా లెక్కించబడుతుంది, అయితే ROA అనేది పెట్టుబడి నిష్పత్తిపై ఒక రకమైన రాబడి, ఇది మొత్తం ఆస్తులతో పోల్చితే లాభదాయకతను సూచిస్తుంది మరియు ఒక సంస్థ ఎంత బాగా పని చేస్తుందో నిర్ణయిస్తుంది; నికర లాభాన్ని మొత్తం ఆస్తులతో విభజించడం ద్వారా ఇది లెక్కించబడుతుంది.

వ్యాపారాన్ని విశ్లేషించడానికి రెండు కీలకమైన పారామితులు ఇంటర్‌పెట్ ROE మరియు ఆస్తులపై రాబడి (ROA).

ఈక్విటీపై రాబడి మరియు ఆస్తులపై రాబడి ఈ నిష్పత్తులను లాభదాయకత నిష్పత్తులు అంటారు, ఎందుకంటే అవి వ్యాపారం ద్వారా వచ్చే లాభాల స్థాయిని సూచిస్తాయి.

ROE అంటే ఏమిటి?

ఈక్విటీపై రాబడి వ్యాపారంలో ఉంచిన ఈక్విటీ మొత్తానికి సంబంధించి వ్యాపారం ఎంత సంపాదిస్తుందో కొలుస్తుంది. ఈక్విటీపై రాబడి అనేది నికర ఆదాయంతో లెక్కింపుగా మరియు మొత్తం ఈక్విటీని హారం వలె లెక్కించబడుతుంది.

  • నికర ఆదాయం ఆదాయ ప్రకటన అంశం, మరియు మొత్తం ఈక్విటీ బ్యాలెన్స్ షీట్ నుండి వస్తుంది; అందుకే నిష్పత్తిని లెక్కించడానికి, ఈక్విటీ యొక్క సగటు పరిగణించబడుతుంది.
  • అధిక నిష్పత్తి ఈక్విటీ రూపంలో ఒక నిర్దిష్ట స్థాయి పెట్టుబడులను ఇచ్చినట్లయితే, వారు అధిక మొత్తంలో లాభాలను ఆర్జించగలుగుతున్నందున వ్యాపారం బాగా పనిచేస్తుందని సూచిస్తుంది.
  • డుపాంట్ సూత్రాన్ని ఉపయోగించి ఈక్విటీపై రాబడి కూడా ప్రాచుర్యం పొందింది. డుపోంట్ విశ్లేషణ మూడు నిష్పత్తుల కలయిక, ఇది ROE యొక్క పెరుగుదల లేదా తగ్గుదలకు కారణమయ్యే పారామితిని గుర్తించడంలో సహాయపడుతుంది.

ROA అంటే ఏమిటి?

ఆస్తులపై రాబడి అనేది వ్యాపారంలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం ఆస్తుల సంఖ్యతో వ్యాపారం ద్వారా ఎంత లాభం వస్తుందో అంచనా వేయడానికి ఒక కొలత. ఈ నిష్పత్తి నికర ఆదాయంతో ఒక లెక్కింపుగా మరియు మొత్తం ఆస్తులను హారం వలె కొలుస్తారు.

  • మరొక విధంగా, ఈక్విటీ వాటాదారు యొక్క ఇష్టపడే వాటాదారులు పెట్టుబడి పెట్టిన నిధులతో మరియు మొత్తం రుణ పెట్టుబడితో వ్యాపారం ఎంత లాభం పొందుతుందో ఇది కొలుస్తుంది.
  • ఈ పెట్టుబడిదారుల సమితి మొత్తం ఆస్తులకు అవసరమైన నిధులను అందిస్తుంది. మొత్తం ఆస్తి ఈక్విటీ మరియు రుణ హోల్డర్లచే నిధులు సమకూరుస్తుంది, నికర ఆదాయంలో వడ్డీ ఖర్చులను తిరిగి జోడించాల్సిన అవసరం ఉంది, ఇది నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపులో ఉంటుంది.
  • ROE విషయంలో కూడా ROE విషయంలో, న్యూమరేటర్ ఒక ఆదాయ ప్రకటన అంశం, మరియు హారం బ్యాలెన్స్ షీట్ అంశం. అందువల్ల మొత్తం ఆస్తి యొక్క సగటు హారం లో తీసుకోబడుతుంది.

ROE వర్సెస్ ROA ఇన్ఫోగ్రాఫిక్స్

ROA వర్సెస్ ROE మధ్య క్లిష్టమైన తేడాలు

అనుసరణలు ముఖ్య తేడాలు:

  • ROE సహాయంతో, వ్యాపారంలో ఉంచిన ఈక్విటీ మొత్తానికి సంబంధించి వ్యాపారం ఎంత సంపాదిస్తుందో మనం కొలవవచ్చు. దీనికి విరుద్ధంగా, వ్యాపారంలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం ఆస్తులతో వ్యాపారం ఎంత లాభం పొందుతుందో ROA మాకు చెబుతుంది.
  • ROE ను లెక్కించేటప్పుడు, నికర ఆదాయం న్యూమరేటర్, అయితే మొత్తం ఈక్విటీ హారం. ROA యొక్క గణనలో, నికర ఆదాయం లెక్కింపు, మరియు మొత్తం ఆస్తులు హారం.
  • ROE ను లెక్కించడానికి మరొక మార్గం డుపోంట్ విశ్లేషణ, కానీ ROA లెక్కింపుకు అలాంటి చర్యలు ఏవీ అందుబాటులో లేవు.
  • ROE లెక్కింపు కోసం, మేము ఈక్విటీ పెట్టుబడిదారులను మాత్రమే పరిగణిస్తాము, కాని ROA, ఈక్విటీ వాటాదారులు, ఇష్టపడే వాటాదారులు మరియు మొత్తం రుణ పెట్టుబడి లెక్కింపు కోసం, అన్నీ పరిగణనలోకి తీసుకోబడతాయి.
  • ROE ను లెక్కించేటప్పుడు, ఈక్విటీని మాత్రమే హారం వలె పరిగణించటం వలన న్యూమరేటర్‌లో సర్దుబాటు చేయవలసిన అవసరం లేదు. ROA యొక్క లెక్కింపు కోసం, మొత్తం ఆస్తి ఈక్విటీ మరియు రుణ హోల్డర్లచే నిధులు సమకూరుతున్నందున వడ్డీ ఖర్చులను లెక్కింపుకు తిరిగి జోడించడం చాలా అవసరం.

తులనాత్మక పట్టిక

ఆధారంగాఈక్విటీ (ROE) పై రాబడిఆస్తులపై రాబడి (ROA)
పరిచయంఈక్విటీపై రాబడి వ్యాపారంలో ఉంచిన ఈక్విటీ మొత్తానికి సంబంధించి వ్యాపారం ఎంత సంపాదిస్తుందో కొలుస్తుంది.ఆస్తులపై రాబడి అనేది వ్యాపారంలో పెట్టుబడి పెట్టిన మొత్తం ఆస్తుల సంఖ్యతో వ్యాపారం ద్వారా ఎంత లాభం వస్తుందో అంచనా వేయడానికి ఒక కొలత.
హారం లో తేడాఈక్విటీపై రాబడి అనేది నికర ఆదాయంతో లెక్కింపుగా మరియు మొత్తం ఈక్విటీని హారం వలె లెక్కించబడుతుంది.ఈ నిష్పత్తి నికర ఆదాయంతో ఒక లెక్కింపుగా మరియు మొత్తం ఆస్తులను హారం వలె కొలుస్తారు.
DU పాంట్ విశ్లేషణROE ను డు పాంట్ విశ్లేషణ ఉపయోగించి కూడా లెక్కిస్తారు, ఇది ROE నికర లాభం లేదా పరపతి పెరిగిందా లేదా ఆస్తి టర్నోవర్ పెరుగుదల కారణంగా ఉందా అని గుర్తించడానికి సహాయపడుతుంది.ROA లెక్కింపుకు అటువంటి చర్యలు వర్తించవు
పెట్టుబడిదారులుROE లెక్కింపు కోసం ఈక్విటీ పెట్టుబడిదారులను మాత్రమే పరిగణిస్తారు.ఈక్విటీ వాటాదారులు ఇష్టపడే వాటాదారులచే పెట్టుబడి పెట్టిన నిధులతో వ్యాపారం ద్వారా ఎంత లాభం వస్తుందో ROA కొలుస్తుంది మరియు మొత్తం ఆస్తులకు అవసరమైన నిధులను ఈ పెట్టుబడిదారులందరూ సమకూర్చుతారు.
సర్దుబాటుROE యొక్క లెక్కింపు కోసం, హారం మరియు ఈక్విటీ రెండింటి కలయిక కాదు, హారం ఈక్విటీ మాత్రమే కనుక నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపును సర్దుబాటు చేయడం అవసరం లేదు. Debt ణం ప్రమేయం లేనందున, వడ్డీని తిరిగి లెక్కింపులో చేర్చాల్సిన అవసరం లేదు.మొత్తం ఆస్తి ఈక్విటీ మరియు డెట్ హోల్డర్స్ రెండింటికీ నిధులు సమకూరుస్తున్నందున, నికర ఆదాయంలో వడ్డీ ఖర్చులను తిరిగి జోడించాల్సిన అవసరం ఉంది, ఇది నిష్పత్తి యొక్క లెక్కింపులో కూర్చుంటుంది.

ముగింపు

ఈక్విటీపై రాబడి మరియు ఆస్తులపై రాబడిని లాభదాయకత నిష్పత్తులు అంటారు, ఎందుకంటే అవి వ్యాపారం ద్వారా వచ్చే లాభాల స్థాయిని సూచిస్తాయి. సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక ఆరోగ్యం మరియు పనితీరు గురించి నిర్ణయించేటప్పుడు మరియు ముగించేటప్పుడు, ROA మరియు ROE రెండింటినీ పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా అవసరం, ఎందుకంటే ఈ రెండు నిష్పత్తులు చాలా ముఖ్యమైనవి.

ఫలితాలను కలపడం ఏదైనా సంస్థ యొక్క కంపెనీ నిర్వహణ ప్రభావం గురించి సరసమైన ఆలోచనను పొందడానికి మాకు సహాయపడుతుంది.